各区县（市）市场监管局（知识产权局）（景区分局）、各有关单位：
现将《杭州市知识产权质押融资风险补偿基金管理办法》印发给你们，请认真贯彻执行。
《财政违法行为处罚处分条例》已经2004年11月5日国务院第69次常务会议通过，现予公布，自2005年2月1日起施行。
为规范和加强我市知识产权金融服务，健全知识产权质押融资风险补偿机制，鼓励和引导金融机构加大对中小微企业的知识产权质押融资的支持力度，缓解企业融资困难，根据中共中央国务院《关于印发<知识产权强国建设纲要（2021-2035）>的通知》以及《关于促进和规范知识产权运营工作的通知》（国知发运字〔2021〕22号）、《浙江省知识产权保护和促进条例》、《杭州市人民政府办公厅关于印发<杭州市国家知识产权强市建设示范城市创建工作方案>的通知》(杭政办函〔2023〕5号）等文件有关精神，设立杭州市知识产权质押融资风险补偿基金（以下简称“风险补偿基金”），并制定本办法。
一、本办法所称的风险补偿基金用于补偿金融机构（担保机构）对中小微企业开展知识产权质押融资政策性担保服务时产生的部分风险损失。
二、本办法所称知识产权质押融资，是指企业以国家知识产权局依法授予的有效发明专利、实用新型专利、外观设计专利及注册商标进行质押，并获得金融机构融资的方式。
第一条 为了纠正财政违法行为，维护国家财政经济秩序，制定本条例。
三、风险补偿基金由杭州市市场监督管理局（市知识产权局）初始出资3000万元，资金来源为杭州市知识产权运营服务体系建设专项资金，以后视运作情况在本级财政资金中予以统筹增补。
第二条 县级以上人民政府财政部门及审计机关在各自职权范围内，依法对财政违法行为作出处理、处罚决定。
四、杭州市市场监督管理局（市知识产权局）是风险补偿基金的主管部门，主要职责包括：
省级以上人民政府财政部门的派出机构，应当在规定职权范围内，依法对财政违法行为作出处理、处罚决定；
（一）研究国家、省知识产权风险补偿、融资担保基金政策，制定我市风险补偿基金的管理制度；
审计机关的派出机构，应当根据审计机关的授权，依法对财政违法行为作出处理、处罚决定。
（二）申请风险补偿基金的财政预算，执行资金划拨、变更基金规模；
根据需要，国务院可以依法调整财政部门及其派出机构(以下统称财政部门)、审计机关及其派出机构(以下统称审计机关)的职权范围。
（三）按照规定流程公开遴选优秀的合作担保机构，并与其签订合作协议，指导其开展知识产权质押融资担保业务；
有财政违法行为的单位，其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，以及有财政违法行为的个人，属于国家公务员的，由监察机关及其派出机构(以下统称监察机关)或者任免机关依照人事管理权限，依法给予行政处分。
（四）定期统计合作担保机构的知识产权质押融资担保业务开展情况，审定合作担保机构申请的风险基金使用方案，并接受备案；
第三条 财政收入执收单位及其工作人员有下列违反国家财政收入管理规定的行为之一的，责令改正，补收应当收取的财政收入，限期退还违法所得。
（五）对风险补偿基金运营进行监管，必要时委托审计等第三方机构开展风险补偿基金绩效评价、风险损失审核认定工作，规范基金使用。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告、记过或者记大过处分；
（一）负责根据本办法规定及合作协议约定开展知识产权质押融资担保业务；
（二）定期向主管部门报送有关知识产权质押融资担保业务的开展数据；
(二)违反规定擅自改变财政收入项目的范围、标准、对象和期限；
（四）追索欠款，并向风险补偿基金按比例返还追偿所得。
(三)对已明令取消、暂停执行或者降低标准的财政收入项目，仍然依照原定项目、标准征收或者变换名称征收；
（一）与银行开展有融资担保业务合作的政策性担保机构；
（三）具有知识产权质押融资担保业务操作经验，制定了符合知识产权质押融资担保业务操作规程且上年度知识产权质押融资担保余额不低于5亿元；
《中华人民共和国税收征收管理法》等法律、行政法规另有规定的，依照其规定给予行政处分。
（四）具有健全的风险管理制度,较强的风险防控及处置能力;
第四条 财政收入执收单位及其工作人员有下列违反国家财政收入上缴规定的行为之一的，责令改正，调整有关会计账目，收缴应当上缴的财政收入，限期退还违法所得。
七、主管部门按自然年度对合作担保机构开展的知识产权质押融资担保业务组织绩效考核，考核范围包括：收取的担保费率、知识产权质押融资担保余额、代偿率等。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予记大过处分；
八、纳入风险补偿基金支持的融资为银行融资，并应具备以下条件：
（三）知识产权质押给融资银行或者担保机构，质押合同依法在国家知识产权局登记。
九、符合风险补偿基金支持的知识产权质押融资企业需同时满足以下条件：
(四)不依照规定的财政收入预算级次、预算科目入库；
（二）符合国家有关中小企业划型标准《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号）。
（一）专利为已被国家知识产权局依法授予专利证书的发明专利、实用新型专利或外观设计专利，商标已经国家知识产权局依法注册；
《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国预算法》等法律、行政法规另有规定的，依照其规定给予行政处分。
（二）知识产权应处于法定有效期限内，且未欠缴相关费用；
第五条 财政部门、国库机构及其工作人员有下列违反国家有关上解、下拨财政资金规定的行为之一的，责令改正，限期退还违法所得。
（三）知识产权具有一定的市场潜力和良好的经济效益；
（四）双方当事人约定的知识产权的质押期限不得超过该知识产权有效期限到期前5年，以实用新型专利质押的，质押期限不得超过该专利权有效期到期前2年；
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予记过或者记大过处分；
（五）出质人应为知识产权权属证书所记载的知识产权人。
十一、同一年度内单户企业享受补偿政策的知识产权质押融资最高余额不超过500万元,融资期限不超过一年。
知识产权质押融资必须用于本企业技术研发及改造，流动资金周转等科研、生产经营活动，不得用于有价证券、期货、基建等用途。
十二、知识产权质押融资业务逾期且合作担保机构按约代偿的，风险补偿基金应在基金总额内（包括全部孳息收入及预补偿后追偿收回的款项）根据代偿率大小对合作担保机构承担损失的部分进行有限比例的风险预补偿。
(三)违反规定收纳、划分、留解、退付国库库款或者财政专户资金；
其中，当合作担保机构代偿率小于1%（含），风险补偿基金对合作担保机构损失承担的比例为50%；
(四)将应当纳入国库核算的财政收入放在财政专户核算；
当代偿率超过1%且小于3%（含）时，风险补偿基金对合作担保机构损失承担的比例为25%;
(六)其他违反国家有关上解、下拨财政资金规定的行为。
十三、发生融资损失代偿后，合作担保机构进行不良融资的清收，最终清收回的资金扣除律师费、诉讼费等相关费用后，按风险补偿基金承担比例返还，其中返还给风险补偿基金的资金转入其专用账户，在风险补偿基金解散前可滚动使用。
第六条 国家机关及其工作人员有下列违反规定使用、骗取财政资金的行为之一的，责令改正，调整有关会计账目，追回有关财政资金，限期退还违法所得。
十四、鼓励各区县（市）积极制定政策，安排本级知识产权质押融资专项资金，支持区域内企业融资。
十五、合作担保机构应对风险补偿基金单独开户、单独列账、专款专用。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予记大过处分；
风险补偿基金账户所得利息收入，滚入风险补偿基金专用账户内，用于扩大风险补偿基金规模。
十六、本风险补偿基金自本办法失效之日终止，其有效期内存量支持项目在全部融资结清且完成风险补偿（如有）后，风险补偿基金账户内的剩余存量资金（含孳息，如有）应根据规定返还，并继续按规定用于杭州市知识产权运营服务体系建设。
十七、对违规使用风险补偿基金，违反财经纪律，弄虚作假、虚报冒领、挤占挪用等行为，一经查实，收回已发放的风险补偿资金，取消相关单位合作资格。
情节严重的，可依照《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律、法规和规章给予处理和处罚，追究相关单位和个人的责任。
十八、本办法由杭州市市场监督管理局（市知识产权局）负责解释。
原《杭州市专利权质押融资风险补偿基金管理办法》（杭市管〔2019〕163号）已失效，其有效期内的存量支持项目统一纳入本办法给予支持。
杭州市知识产权质押融资风险补偿基金管理办法.pdf
第七条 财政预决算的编制部门和预算执行部门及其工作人员有下列违反国家有关预算管理规定的行为之一的，责令改正，追回有关款项，限期调整有关预算科目和预算级次。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告、记过或者记大过处分；
第八条 国家机关及其工作人员违反国有资产管理的规定，擅自占有、使用、处置国有资产的，责令改正，调整有关会计账目，限期退还违法所得和被侵占的国有资产。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予记大过处分；
第九条 单位和个人有下列违反国家有关投资建设项目规定的行为之一的，责令改正，调整有关会计账目，追回被截留、挪用、骗取的国家建设资金，没收违法所得，核减或者停止拨付工程投资。
对单位给予警告或者通报批评，其直接负责的主管人员和其他直接责任人员属于国家公务员的，给予记大过处分；
(二)以虚报、冒领、关联交易等手段骗取国家建设资金；
《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》、《国家重点建设项目管理办法》等法律、行政法规另有规定的，依照其规定处理、处罚。
第十条 国家机关及其工作人员违反《中华人民共和国担保法》及国家有关规定，擅自提供担保的，责令改正，没收违法所得。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告、记过或者记大过处分；
第十一条 国家机关及其工作人员违反国家有关账户管理规定，擅自在金融机构开立、使用账户的，责令改正，调整有关会计账目，追回有关财政资金，没收违法所得，依法撤销擅自开立的账户。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予降级处分；
第十二条 国家机关及其工作人员有下列行为之一的，责令改正，调整有关会计账目，追回被挪用、骗取的有关资金，没收违法所得。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予降级处分；
(一)以虚报、冒领等手段骗取政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款；
(二)滞留政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款；
(三)截留、挪用政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款；
(四)其他违反规定使用、骗取政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款的行为。
第十三条 企业和个人有下列不缴或者少缴财政收入行为之一的，责令改正，调整有关会计账目，收缴应当上缴的财政收入，给予警告，没收违法所得，并处不缴或者少缴财政收入10%以上30%以下的罚款；
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处3000元以上5万元以下的罚款：
属于税收方面的违法行为，依照有关税收法律、行政法规的规定处理、处罚。
第十四条 企业和个人有下列行为之一的，责令改正，调整有关会计账目，追回违反规定使用、骗取的有关资金，给予警告，没收违法所得，并处被骗取有关资金10%以上50%以下的罚款或者被违规使用有关资金10%以上30%以下的罚款；
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处3000元以上5万元以下的罚款：
(一)以虚报、冒领等手段骗取财政资金以及政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款；
(二)挪用财政资金以及政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款；
(三)从无偿使用的财政资金以及政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款中非法获益；
(四)其他违反规定使用、骗取财政资金以及政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款的行为。
属于政府采购方面的违法行为，依照《中华人民共和国政府采购法》及有关法律、行政法规的规定处理、处罚。
第十五条 事业单位、社会团体、其他社会组织及其工作人员有财政违法行为的，依照本条例有关国家机关的规定执行；
但其在经营活动中的财政违法行为，依照本条例第十三条、第十四条的规定执行。
第十六条 单位和个人有下列违反财政收入票据管理规定的行为之一的，销毁非法印制的票据，没收违法所得和作案工具。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处3000元以上5万元以下的罚款。
属于税收收入票据管理方面的违法行为，依照有关税收法律、行政法规的规定处理、处罚。
第十七条 单位和个人违反财务管理的规定，私存私放财政资金或者其他公款的，责令改正，调整有关会计账目，追回私存私放的资金，没收违法所得。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处2000元以上2万元以下的罚款。
第十八条 属于会计方面的违法行为，依照会计方面的法律、行政法规的规定处理、处罚。
对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，属于国家公务员的，还应当给予警告、记过或者记大过处分；
第十九条 属于行政性收费方面的违法行为，《中华人民共和国行政许可法》、《违反行政事业性收费和罚没收入收支两条线管理规定行政处分暂行规定》等法律、行政法规及国务院另有规定的，有关部门依照其规定处理、处罚、处分。
第二十条 单位和个人有本条例规定的财政违法行为，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十一条 财政部门、审计机关、监察机关依法进行调查或者检查时，被调查、检查的单位和个人应当予以配合，如实反映情况，不得拒绝、阻挠、拖延。
逾期不改正的，对属于国家公务员的直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告、记过或者记大过处分；
第二十二条 财政部门、审计机关、监察机关依法进行调查或者检查时，经县级以上人民政府财政部门、审计机关、监察机关的负责人批准，可以向与被调查、检查单位有经济业务往来的单位查询有关情况，可以向金融机构查询被调查、检查单位的存款，有关单位和金融机构应当配合。
财政部门、审计机关、监察机关在依法进行调查或者检查时，执法人员不得少于2人，并应当向当事人或者有关人员出示证件；
查询存款时，还应当持有县级以上人民政府财政部门、审计机关、监察机关签发的查询存款通知书，并负有保密义务。
第二十三条 财政部门、审计机关、监察机关依法进行调查或者检查时，在有关证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，经县级以上人民政府财政部门、审计机关、监察机关的负责人批准，可以先行登记保存，并应当在7日内及时作出处理决定。
在此期间，当事人或者有关人员不得销毁或者转移证据。
第二十四条 对被调查、检查单位或者个人正在进行的财政违法行为，财政部门、审计机关应当责令停止。
拒不执行的，财政部门可以暂停财政拨款或者停止拨付与财政违法行为直接有关的款项，已经拨付的，责令其暂停使用；
审计机关可以通知财政部门或者其他有关主管部门暂停财政拨款或者停止拨付与财政违法行为直接有关的款项，已经拨付的，责令其暂停使用，财政部门和其他有关主管部门应当将结果书面告知审计机关。
第二十五条 依照本条例规定限期退还的违法所得，到期无法退还的，应当收缴国库。
第二十六条 单位和个人有本条例所列财政违法行为，财政部门、审计机关、监察机关可以公告其财政违法行为及处理、处罚、处分决定。
第二十七条 单位和个人有本条例所列财政违法行为，弄虚作假骗取荣誉称号及其他有关奖励的，应当撤销其荣誉称号并收回有关奖励。
第二十八条 财政部门、审计机关、监察机关的工作人员滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，给予警告、记过或者记大过处分；
第二十九条 财政部门、审计机关、监察机关及其他有关监督检查机关对有关单位或者个人依法进行调查、检查后，应当出具调查、检查结论。
有关监督检查机关已经作出的调查、检查结论能够满足其他监督检查机关履行本机关职责需要的，其他监督检查机关应当加以利用。
第三十条 财政部门、审计机关、监察机关及其他有关机关应当加强配合，对不属于其职权范围的事项，应当依法移送。
受移送机关应当及时处理，并将结果书面告知移送机关。
第三十一条 对财政违法行为作出处理、处罚和处分决定的程序，依照本条例和《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国行政监察法》等有关法律、行政法规的规定执行。
第三十二条 单位和个人对处理、处罚不服的，依照《中华人民共和国行政复议法》、《中华人民共和国行政诉讼法》的规定申请复议或者提起诉讼。
国家公务员对行政处分不服的，依照《中华人民共和国行政监察法》、《国家公务员暂行条例》等法律、行政法规的规定提出申诉。
第三十三条 本条例所称“财政收入执收单位”，是指负责收取税收收入和各种非税收入的单位。
第三十四条 对法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织以及国家行政机关依法委托的组织及其工勤人员以外的工作人员，企业、事业单位、社会团体中由国家行政机关以委任、派遣等形式任命的人员以及其他人员有本条例规定的财政违法行为，需要给予处分的，参照本条例有关规定执行。
1987年6月16日国务院发布的《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》同时废止。