各市、县（区）人民政府，平潭综合实验区管委会，省人民政府各部门、各直属机构，各大企业，各高等院校：
推动资本市场高质量发展的若干意见
《关于进一步推动资本市场服务科技型企业高质量发展的若干措施》已经省政府同意，现印发给你们，请认真组织实施。
各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：
党的十八大以来，我国资本市场快速发展，在促进资源优化配置、推动经济快速发展和社会长期稳定、支持科技创新等方面发挥了重要作用。
为深入贯彻中央金融工作会议精神，进一步推动资本市场高质量发展，现提出以下意见。
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，贯彻新发展理念，紧紧围绕打造安全、规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场，坚持把资本市场的一般规律同中国国情市情相结合，坚守资本市场工作的政治性、人民性，以强监管、防风险、促高质量发展为主线，以完善资本市场基础制度为重点，更好发挥资本市场功能作用，推进金融强国建设，服务中国式现代化大局。
为深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，落实国务院《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（国发〔2024〕10号）要求和省委、省政府工作部署，用好资本市场服务科技创新政策和工具，持续打造覆盖科技型企业全生命周期的资本市场服务体系，大力支持科技型企业高质量发展，结合我省实际，制定以下措施。
深刻把握资本市场高质量发展的主要内涵，在服务国家重大战略和推动经济社会高质量发展中实现资本市场稳定健康发展。
坚持和加强党的领导，充分发挥党的政治优势、组织优势、制度优势，确保资本市场始终保持正确的发展方向；
构建行业主管部门、金融机构、科技园区推荐等多元协同的上市后备企业储备体系，完善科技型上市后备企业认定标准，筛选优质企业进入上市后备企业库。
始终践行金融为民的理念，突出以人民为中心的价值取向，更加有效保护投资者特别是中小投资者合法权益，助力更好满足人民群众日益增长的财富管理需求；
依托区域性股权市场，联合境内外证券交易所、中介机构，对入库企业分层分类做好跟踪培育，并做好动态更新；
全面加强监管、有效防范化解风险，稳为基调、严字当头，确保监管“长牙带刺”、有棱有角；
每年精选100家企业特别是符合国家和我省战略需求、突破关键核心技术的优质科技型企业实施重点培育，服务企业到境内外上市挂牌。
始终坚持市场化法治化原则，突出目标导向、问题导向，进一步全面深化资本市场改革，统筹好开放和安全；
省级建立由省委金融办、福建证监局牵头，行业主管部门参与的上市后备企业指导服务工作专班，加强走访调研，及时帮助协调解决企业上市过程中有关问题。
牢牢把握高质量发展的主题，守正创新，更加有力服务国民经济重点领域和现代化产业体系建设。
支持市、县建立领导挂钩、部门推进的上市后备企业指导服务工作机制。
（省委金融办，省发改委、科技厅、工信厅，福建证监局、厦门证监局，各设区市人民政府、平潭综合实验区管委会按职责分工负责。
以下均需各设区市人民政府、平潭综合实验区管委会落实，不再列出）
上市公司质量和结构明显优化，证券基金期货机构实力和服务能力持续增强。
加强支持企业上市税收政策汇编和宣贯，开展常态化税收咨询服务，落实企业研发费用加计扣除等各类税收优惠政策。
完善“信用中国（福建）”网站功能，深化“专项信用报告替代无违法记录证明”改革。
开辟企业合法合规情况证明出具绿色通道，对市场主体申请确认其所受行政处罚涉及的违法行为是否属于重大违法行为，符合条件的，有权机关应在5个工作日内依法确认并出具证明。
基本建成具有高度适应性、竞争力、普惠性的资本市场，投资者合法权益得到更加有效的保护。
鼓励各地组建企业上市专家公益团，为企业提供上市咨询及培训服务。
投融资结构趋于合理，上市公司质量显著提高，一流投资银行和投资机构建设取得明显进展。
（省委金融办，省发改委、人社厅、生态环境厅、市场监管局，省税务局、厦门市税务局等涉企服务部门按职责分工负责）
支持区域性股权市场实施科技型企业“强基计划”，加快“台资板”创新升级，高质量建设“专精特新”专板，建立完善科技金融综合服务体系。
资本市场治理体系和治理能力现代化水平进一步提高，建成与金融强国相匹配的高质量资本市场。
畅通三四板转板机制，鼓励证券公司加强与区域性股权市场合作，引导符合条件的科技型企业通过“绿色通道”快速申报新三板挂牌。
推动区域性股权市场依法探索开展认股权、股权投资和创业投资基金份额转让试点相关工作。
鼓励各县（市、区）引导符合条件的企业进入区域性股权市场规范培育，引导非上市股份公司到区域性股权市场进行股权登记托管。
提高主板、创业板上市标准，完善科创板科创属性评价标准。
推动区域性股权市场与市场监管部门建立有效的信息共享机制。
提高发行上市辅导质效，扩大对在审企业及相关中介机构现场检查覆盖面。
省级财政根据区域性股权市场服务企业成效，予以资金支持。
（省委金融办、台办，省发改委、科技厅、工信厅、财政厅、市场监管局，福建证监局、厦门证监局按职责分工负责）
将上市前突击“清仓式”分红等情形纳入发行上市负面清单。
优化企业研发经费分段补助等政策，支持上市公司加大科技创新。
鼓励上市公司通过配股、增发、可转换债券等形式进行股权再融资。
各级政府引导基金按市场化原则参与上市公司项目跟投。
进一步压实交易所审核主体责任，完善股票上市委员会组建方式和运行机制，加强对委员履职的全过程监督。
推动上市公司加强市值管理，用好股票回购增持再贷款，引导上市公司加大股票回购增持力度；
进一步压实发行人第一责任和中介机构“看门人”责任，建立中介机构“黑名单”制度。
加强地方国有控股上市公司市值管理工作，将市值管理纳入国有上市公司经营业绩考核体系。
各地要强化上市公司高质量发展跟踪服务，及时分析研判上市公司发展情况和有关困难，“一企一策”协调解决有关问题。
支持国有企业在依法合规、风险可控的前提下，通过债务重组、兼并收购等手段，助力困难上市公司纾困解难。
强化新股发行询价定价配售各环节监管，整治高价超募、抱团压价等市场乱象。
（省委金融办，省科技厅、财政厅、国资委，人行福建省分行、福建证监局、厦门证监局按职责分工负责）
依法规范和引导资本健康发展，加强穿透式监管和监管协同，严厉打击违规代持、以异常价格突击入股、利益输送等行为。
支持省金融投资公司、省投资集团与优质科技型上市公司、制造业龙头企业、链主企业合作，发挥福建侨乡优势，吸引境外资本参与，加快筹设100亿元省级并购基金。
鼓励上市公司特别是科技型上市公司综合运用股份、定向可转债等工具实施并购重组，省级并购基金按市场化原则参与重点并购项目投资。
加强并购重组服务和投后赋能，围绕并购标的构建全过程跟踪、全链条服务的闭环体系，对落地的标的项目予以重点服务保障。
构建资本市场防假打假综合惩防体系，严肃整治财务造假、资金占用等重点领域违法违规行为。
鼓励银行、保险等金融机构为并购重组提供并购贷款、并购保险、并购债券等多元化并购金融产品。
（省委金融办，省财政厅、国资委，福建金融监管局、福建证监局、厦门金融监管局、厦门证监局，省金融投资公司、投资集团按职责分工负责）
加强与银行间市场交易商协会、境内外证券交易所和债券承销机构合作，常态化摸排企业发债融资需求，鼓励符合条件的优质科技型企业发行科创票据、科创公司债，探索发行知识产权ABS、技术产权ABS等资产证券化产品。
出台上市公司减持管理办法，对不同类型股东分类施策。
进一步发挥AAA级担保增信机构作用，为省内企业特别是民营科技型企业发债提供增信支持。
严格规范大股东尤其是控股股东、实际控制人减持，按照实质重于形式的原则坚决防范各类绕道减持。
与证券交易所强化公募REITs产品政策、信息互通，支持大数据、人工智能、物联网等新型基础设施领域项目发行REITs产品，鼓励回收资金用于科技创新领域投资。
（省委金融办，省发改委，人行福建省分行、福建证监局、厦门证监局按职责分工负责）
制定实施政府引导基金考核评价和尽职免责措施，对政府引导基金实施全生命周期考核评价。
对多年未分红或分红比例偏低的公司，限制大股东减持、实施风险警示。
优化政府出资的创业投资基金管理，健全符合创业投资行业特点和发展规律的国资创业投资管理体制，引导投早、投小、投长期、投硬科技。
加大对分红优质公司的激励力度，多措并举推动提高股息率。
推广财政专项资金“拨改投”试点，通过市场化方式提高财政资金配置效率。
增强分红稳定性、持续性和可预期性，推动一年多次分红、预分红、春节前分红。
省级政府投资基金和省产业基金2支省级母基金资金放大倍数均不低于3倍，打造总规模超1300亿元的政府引导基金矩阵。
（省财政厅、国资委，省金融投资公司、投资集团按职责分工负责）
研究将上市公司市值管理纳入企业内外部考核评价体系。
由省金融投资公司、省投资集团筹设100亿元省级科创接力S基金（私募股权二级市场基金），为基金投资的优质科技型企业接续赋能。
鼓励各地建设基金集聚区，通过遴选优质机构负责基金集聚区运营，提供一站式服务，吸引天使投资、风险投资、创业投资等各类基金在闽集聚；
鼓励上市公司聚焦主业，综合运用并购重组、股权激励等方式提高发展质量。
对私募股权创投基金净资产规模排全省前列的县（市、区），在申请金融创新试点等方面予以重点支持。
依法从严打击以市值管理为名的操纵市场、内幕交易等违法违规行为。
支持符合条件的法人商业银行发起设立金融资产投资公司。
推动各地加强项目储备和推荐，吸引更多的金融资产投资公司股权投资资金和资源，支持科技型企业发展。
深化退市制度改革，加快形成应退尽退、及时出清的常态化退市格局。
（省委金融办，省财政厅、国资委，福建金融监管局、福建证监局、厦门金融监管局、厦门证监局，省金融投资公司、投资集团按职责分工负责）
提升创业投资备案规范化水平，依法依规开展创业投资基金、创业投资企业和天使投资人备案工作，符合条件的可按规定申报享受税收优惠政策。
落实国家关于健全涉金融等经营主体准入登记管理制度的要求，优化私募基金准入登记管理流程，完善属地私募基金落地服务。
在有效管控风险的前提下，提高私募基金准入登记效率，发挥私募基金在助推科技创新中的重要作用。
（省委金融办，省市场监管局，省税务局、福建证监局、厦门市税务局、厦门证监局按职责分工负责）
支持省内法人证券公司通过充实资本、优化激励约束、完善国际化布局、加快上市等持续提升投行能力和财富管理能力，打造一流投资银行，更好服务科技型企业发展。
完善吸收合并等政策规定，鼓励引导头部公司立足主业加大对产业链上市公司的整合力度。
完善大股东对省属证券公司的考核办法，建立更为宽松的长周期、重功能发挥的业绩考核制度，探索实施长期股权激励方案。
推动证券公司、公募基金公司积极申请互换便利等创新业务资格，促进资源优化配置。
加强并购重组监管，强化主业相关性，严把注入资产质量关，加大对“借壳上市”的监管力度，精准打击各类违规“保壳”行为。
开展证券业服务福建省高质量发展正向激励，引导证券公司加强福建资本市场培育，提升科技金融服务，对前六名设置一、二、三等奖，省级财政分别一次性奖励100万元、60万元、40万元。
（省委金融办，省财政厅，人行福建省分行、福建证监局、厦门证监局按职责分工负责）
严格退市执行，严厉打击财务造假、操纵市场等恶意规避退市的违法行为。
健全退市过程中的投资者赔偿救济机制，对重大违法退市负有责任的控股股东、实际控制人、董事、高管等要依法赔偿投资者损失。
实施“金融兴链”行动，常态化办好资本与产业对接会，分行业分赛道，围绕并购重组、科技金融等主题，每月举办投融资对接、项目路演等活动。
五、加强证券基金机构监管，推动行业回归本源、做优做强
打造“一站式”惠企政策申享平台，完善股权融资供需对接专区，畅通线上投融资路演对接渠道，实现月月有活动、时时可对接。
各行业主管部门要树立“管行业就要管融资”理念，建立所属行业企业融资需求库和科技成果转化项目库，定期收集企业股权融资和债权融资需求，向金融机构推送。
引导行业机构树立正确经营理念，处理好功能性和盈利性关系。
（省委金融办，省发改委、科技厅、工信厅、财政厅，省金融投资公司按职责分工负责）
加强行业机构股东、业务准入管理，完善高管人员任职条件与备案管理制度。
充分发挥福建省推进企业上市联席会议机制作用，统筹协调我省资本市场服务科技创新有关工作。
各地要围绕促进创新链、产业链、资金链、人才链、数据链深度融合，强化科技型企业财政金融政策支持和人才等要素保障。
支持头部机构通过并购重组、组织创新等方式提升核心竞争力，鼓励中小机构差异化发展、特色化经营。
强化落实县域重点产业链高质量发展行动，每年动态甄选10个尚无上市公司但具有一定产业基础的县域，实施县域资本市场专项帮扶。
支持福州申创科创金融改革试验区，推动厦门两岸区域性金融服务中心、福州高新区加快科创金融服务基地建设，试行更加积极的财政金融支持科技型企业政策。
完善与经营绩效、业务性质、贡献水平、合规风控、社会文化相适应的证券基金行业薪酬管理制度。
提炼科技金融典型经验做法，打造精品案例并在全省推广。
持续开展行业文化综合治理，建立健全从业人员分类名单制度和执业声誉管理机制，坚决纠治拜金主义、奢靡享乐、急功近利、“炫富”等不良风气。
（省委金融办，人行福建省分行、福建证监局、厦门证监局按职责分工负责）
完善市场化法治化多元化的债券违约风险处置机制，坚决打击逃废债行为。
严肃查处操纵市场恶意做空等违法违规行为，强化震慑警示。
将重大经济或非经济政策对资本市场的影响评估内容纳入宏观政策取向一致性评估框架，建立重大政策信息发布协调机制。
建立培育长期投资的市场生态，完善适配长期投资的基础制度，构建支持“长钱长投”的政策体系。
建立交易型开放式指数基金（ETF）快速审批通道，推动指数化投资发展。
全面加强基金公司投研能力建设，丰富公募基金可投资产类别和投资组合，从规模导向向投资者回报导向转变。
稳步降低公募基金行业综合费率，研究规范基金经理薪酬制度。
修订基金管理人分类评价制度，督促树牢理性投资、价值投资、长期投资理念。
支持私募证券投资基金和私募资管业务稳健发展，提升投资行为稳定性。
优化保险资金权益投资政策环境，落实并完善国有保险公司绩效评价办法，更好鼓励开展长期权益投资。
完善保险资金权益投资监管制度，优化上市保险公司信息披露要求。
鼓励银行理财和信托资金积极参与资本市场，提升权益投资规模。
着力做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章。
推动股票发行注册制走深走实，增强资本市场制度竞争力，提升对新产业新业态新技术的包容性，更好服务科技创新、绿色发展、国资国企改革等国家战略实施和中小企业、民营企业发展壮大，促进新质生产力发展。
加大对符合国家产业政策导向、突破关键核心技术企业的股债融资支持。
坚持主板、科创板、创业板和北交所错位发展，深化新三板改革，促进区域性股权市场规范发展。
进一步畅通“募投管退”循环，发挥好创业投资、私募股权投资支持科技创新作用。
推动债券和不动产投资信托基金（REITs）市场高质量发展。
拓宽企业境外上市融资渠道，提升境外上市备案管理质效。
出台上市公司监督管理条例，修订证券公司监督管理条例，加快制定公司债券管理条例，研究制定不动产投资信托基金管理条例。
推动出台背信损害上市公司利益罪的司法解释、内幕交易和操纵市场等民事赔偿的司法解释，以及打击挪用私募基金资金、背信运用受托财产等犯罪行为的司法文件。
加大行政、民事、刑事立体化追责力度，依法从严查处各类违法违规行为。
加大证券纠纷特别代表人诉讼制度适用力度，完善行政执法当事人承诺制度。
强化宏观政策协同，促进实体经济和产业高质量发展，为资本市场健康发展营造良好的环境。
落实并完善上市公司股权激励、中长期资金、私募股权创投基金、不动产投资信托基金等税收政策，健全有利于创新资本形成和活跃市场的财税体系。
压实地方政府在提高上市公司质量以及化解处置债券违约、私募机构风险等方面的责任。
把政治建设放在更加突出位置，深入推进全面从严治党，锻造忠诚干净担当的高素质专业化的资本市场干部人才队伍。
坚决破除“例外论”、“精英论”、“特殊论”等错误思想。
从严从紧完善离职人员管理，整治“影子股东”、不当入股、政商“旋转门”、“逃逸式辞职”等问题。
铲除腐败问题产生的土壤和条件，坚决惩治腐败与风险交织、资本与权力勾连等腐败问题，营造风清气正的政治生态。