现将《宜宾市属国有企业投资监督管理办法》印发给你们，请认真贯彻执行。
各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：
现将《改革国有资本授权经营体制方案》印发给你们，请认真贯彻落实。
第一条为依法履行出资人职责，建立完善以管资本为主的国有资产监管体制，进一步规范市属国有企业投资行为，激发企业主体活力，提升市场化投资运营管理能力，更好地落实国有资本保值增值责任，助力宜宾加快建设现代化区域中心城市，根据《公司法》《企业国有资产法》等法律法规的规定，结合《国务院关于印发改革国有资本授权经营体制方案的通知》（国发〔2019〕9号）、《四川省国资委关于印发〈四川省国资委授权放权清单（2019年版）〉的通知》（川国资委〔2019〕175号）等政策文件精神，结合实际，制定本办法。
第二条本办法适用于由市国资委履行出资人职责的国有独资、国有全资和国有控股企业（以下统称企业）。
按照党中央、国务院关于深化国有企业改革的决策部署，近年来，履行国有资本出资人职责的部门及机构（以下称出资人代表机构）坚持以管资本为主积极推进职能转变，制定并严格执行监管权力清单和责任清单，取消、下放、授权一批工作事项，监管效能有效提升，国有资产管理体制不断完善。
第三条本办法所称投资主要指股权类投资、资产类投资和其他投资行为。
但也要看到，政企不分、政资不分的问题依然存在，出资人代表机构与国家出资企业之间权责边界不够清晰，国有资产监管越位、缺位、错位的现象仍有发生，国有资本运行效率有待进一步提高。
主业主要指由企业发展战略和规划确定，并经市国资委确认的主要经营业务。
党中央、国务院对此高度重视，党的十九大明确提出，要完善各类国有资产管理体制，改革国有资本授权经营体制。
为贯彻落实党的十九大精神，加快推进国有资本授权经营体制改革，进一步完善国有资产管理体制，推动国有经济布局结构调整，打造充满生机活力的现代国有企业，现提出以下方案。
第四条企业是投资项目的决策主体、执行主体和责任主体，要认真发挥好党委会、股东会、董事会、监事会以及投资管理外部咨询专家和机构的治理效能。
企业应当建立完善投资管理体系，健全投资管理制度，提升投资管理信息化水平，科学编制投资计划，制定投资项目负面清单，切实加强项目管理，提高投资风险防控能力，履行投资信息报送义务和配合监督检查义务。
第五条企业应当根据本办法规定，结合本企业实际，建立健全投资管理制度。
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持和加强党的全面领导，坚持和完善社会主义基本经济制度，坚持社会主义市场经济改革方向，以管资本为主加强国有资产监管，切实转变出资人代表机构职能和履职方式，实现授权与监管相结合、放活与管好相统一，切实保障国有资本规范有序运行，促进国有资本做强做优做大，不断增强国有经济活力、控制力、影响力和抗风险能力，培育具有全球竞争力的世界一流企业。
将坚持和加强党对国有企业的领导贯穿国有资本授权经营体制改革全过程和各方面，充分发挥党组织的领导作用，确保国有企业更好地贯彻落实党和国家方针政策、重大决策部署。
坚持政府公共管理职能与国有资本出资人职能分开，依法理顺政府与国有企业的出资关系，依法确立国有企业的市场主体地位，最大限度减少政府对市场活动的直接干预。
政府授权出资人代表机构按照出资比例对国家出资企业履行出资人职责，科学界定出资人代表机构权责边界。
国有企业享有完整的法人财产权和充分的经营自主权，承担国有资产保值增值责任。
按照功能定位、治理能力、管理水平等企业发展实际情况，一企一策地对国有企业分类授权，做到权责对等、动态调整。
加快调整优化出资人代表机构职能和履职方式，加强清单管理和事中事后监管，该放的放权到位、该管的管住管好。
企业投资管理制度应当经董事会审议通过后报送市国资委。
建立统一规范的国有资产监管制度体系，精简监管事项，明确监管重点，创新监管手段，提升监管水平，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。
第六条市国资委和企业应当建立并优化投资管理信息系统。
市国资委加强对企业年度投资计划、季度及年度投资完成情况、重大投资项目实施情况等信息进行监测、分析和管理。
出资人代表机构加快转变职能和履职方式，切实减少对国有企业的行政干预。
企业应当通过信息系统对企业年度投资计划执行、投资项目实施等情况进行全方位全流程的动态监控和管理。
国有企业依法建立规范的董事会，董事会职权得到有效落实。
企业按本办法规定向市国资委报送纸质文件和材料时，应当同时通过投资管理信息系统报送电子版本。
将更多具备条件的中央企业纳入国有资本投资、运营公司试点范围，赋予企业更多经营自主权。
第七条市国资委根据国家有关规定和监管要求，建立发布市属国有企业投资项目负面清单，设定禁止类投资项目。
到2022年，基本建成与中国特色现代国有企业制度相适应的国有资本授权经营体制，出资人代表机构与国家出资企业的权责边界界定清晰，授权放权机制运行有效，国有资产监管实现制度完备、标准统一、管理规范、实时在线、精准有力，国有企业的活力、创造力、市场竞争力和风险防控能力明显增强。
负面清单之外的投资项目，由企业按照自身发展战略和规划自主决策。
国务院授权国资委、财政部及其他部门、机构作为出资人代表机构，对国家出资企业履行出资人职责。
市属国有企业投资项目负面清单的内容保持相对稳定，并适时动态调整。
出资人代表机构作为授权主体，要依法科学界定职责定位，加快转变履职方式，依据股权关系对国家出资企业开展授权放权。
各企业应当在市国资委发布的市属国有企业投资项目负面清单基础上，结合企业自身实际，制定本企业更为严格、具体的投资项目负面清单。
制定出台出资人代表机构监管权力责任清单，清单以外事项由企业依法自主决策，清单以内事项要大幅减少审批或事前备案。
将依法应由企业自主经营决策的事项归位于企业，将延伸到子企业的管理事项原则上归位于一级企业，原则上不干预企业经理层和职能部门的管理工作，将配合承担的公共管理职能归位于相关政府部门和单位。
企业应当根据相关发展战略和规划、主业和培育业务范围等编制年度投资计划，并与企业年度财务预算相衔接，年度投资规模应与企业合理的资产负债水平相适应。
企业的投资活动应当纳入年度投资计划，未纳入年度投资计划的投资项目原则上不得投资，确需追加投资项目的应调整年度投资计划。
依法依规、一企一策地制定公司章程，规范出资人代表机构、股东会、党组织、董事会、经理层和职工代表大会的权责，推动各治理主体严格依照公司章程行使权利、履行义务，充分发挥公司章程在公司治理中的基础作用。
第九条企业应当于每年1月20日前将经董事会审议通过的年度投资计划报送市国资委备案。
对存在问题的企业年度投资计划，市国资委在收到年度投资计划报告（含调整计划）后的20个工作日内，向有关企业反馈书面意见。
出资人代表机构主要通过董事体现出资人意志，依据股权关系向国家出资企业委派董事或提名董事人选，规范董事的权利和责任，明确工作目标和重点；
建立出资人代表机构与董事的沟通对接平台，建立健全董事人才储备库和董事选聘、考评与培训机制，完善董事履职报告、董事会年度工作报告制度。
出资人代表机构以企业功能分类为基础，对国家出资企业进行分类管理、分类授权放权，切实转变行政化的履职方式，减少审批事项，强化事中事后监管，充分运用信息化手段，减轻企业工作负担，不断提高监管效能。
出资人代表机构对国有资本投资、运营公司及其他商业类企业（含产业集团，下同）、公益类企业等不同类型企业给予不同范围、不同程度的授权放权，定期评估效果，采取扩大、调整或收回等措施动态调整。
（五）投资项目情况（包括实施主体、项目内容、投资额、合作单位、投资效益分析、资金来源、产业类别、实施年限等）。
出资人代表机构根据《国务院关于推进国有资本投资、运营公司改革试点的实施意见》（国发〔2018〕23号）有关要求，结合企业发展阶段、行业特点、治理能力、管理基础等，一企一策有侧重、分先后地向符合条件的企业开展授权放权，维护好股东合法权益。
第十条企业需对年度投资计划进行追加调整的，应当重新履行内部决策程序，并将调整后的年度投资计划在每年9月30日前重新报送市国资委备案。
授权放权内容主要包括战略规划和主业管理、选人用人和股权激励、工资总额和重大财务事项管理等，亦可根据企业实际情况增加其他方面授权放权内容。
第十一条企业应当根据国资国企改革相关要求，按照市委市政府决策部署，结合企业功能定位和战略规划，围绕主业和企业可持续高质量发展需要等要素选择投资方向、确定投资项目。
企业所投资项目，由企业按内部投资决策程序自主决策。
授权国有资本投资、运营公司根据出资人代表机构的战略引领，自主决定发展规划和年度投资计划。
企业投资项目应按照市场化原则，根据企业投资管理制度要求，结合项目实际，在决策前进行技术、市场、财务、资金平衡测算，开展可行性研究论证、风险评估、尽职调查、审计评估等工作。
国有资本投资公司围绕主业开展的商业模式创新业务可视同主业投资。
第十二条企业应当明确投资决策机制，相关投资决策机构对投资项目做出决策，应当形成规范的决策文件，特别是要对集体决策议定的事项、过程、参与人及其意见、结论等进行完整和详细的记录，由参与人签名后存档备查。
授权国有资本投资、运营公司依法依规审核国有资本投资、运营公司之间的非上市公司产权无偿划转、非公开协议转让、非公开协议增资、产权置换等事项。
第十三条市国资委对企业确定的年度投资计划中的重大投资项目进行随机监督检查，重点检查企业重大投资项目决策、执行和效果等情况。
授权国有资本投资、运营公司董事会负责经理层选聘、业绩考核和薪酬管理（不含中管企业），积极探索董事会通过差额方式选聘经理层成员，推行职业经理人制度，对市场化选聘的职业经理人实行市场化薪酬分配制度，完善中长期激励机制。
第十四条企业应当定期对实施、运营中的投资项目进行跟踪分析，针对外部环境和项目本身情况变化，及时进行再决策。
授权国有资本投资、运营公司董事会审批子企业股权激励方案，支持所出资企业依法合规采用股票期权、股票增值权、限制性股票、分红权、员工持股以及其他方式开展股权激励，股权激励预期收益作为投资性收入，不与其薪酬总水平挂钩。
企业因重大投资项目再决策涉及年度投资计划调整的，应当将调整后的年度投资计划报送市国资委。
支持国有创业投资企业、创业投资管理企业等新产业、新业态、新商业模式类企业的核心团队持股和跟投。
第十五条企业应当按照市国资委要求，分别于次月10日前将前一月度投资完成情况通过国资国企在线监管平台等渠道报送市国资委。
月度投资完成情况主要包括投资项目进展及完成情况、投资分析情况以及需要报告的其他事项等内容。
国有资本投资、运营公司可以实行工资总额预算备案制，根据企业发展战略和薪酬策略、年度生产经营目标和经济效益，综合考虑劳动生产率提高和人工成本投入产出率、职工工资水平市场对标等情况，结合政府职能部门发布的工资指导线，编制年度工资总额预算。
授权国有资本投资、运营公司自主决策重大担保管理、债务风险管控和部分债券类融资事项。
第十六条企业在年度投资完成后，应当编制年度投资完成情况报告，并于次年1月20日前报送市国资委。
政府直接授权的国有资本投资、运营公司按照有关规定对授权范围内的国有资本履行出资人职责，遵循有关法律和证券市场监管规定开展国有资本运作。
对未纳入国有资本投资、运营公司试点的其他商业类企业和公益类企业，要充分落实企业的经营自主权，出资人代表机构主要对集团公司层面实施监管或依据股权关系参与公司治理，不干预集团公司以下各级企业生产经营具体事项。
对其中已完成公司制改制、董事会建设较规范的企业，要逐步落实董事会职权，维护董事会依法行使重大决策、选人用人、薪酬分配等权利，明确由董事会自主决定公司内部管理机构设置、基本管理制度制定、风险内控和法律合规管理体系建设以及履行对所出资企业的股东职责等事项。
指导推动国有企业进一步完善公司治理体系，强化基础管理，优化集团管控，确保各项授权放权接得住、行得稳。
第十七条企业应当每年选择部分已完成的重大投资项目开展后评价，形成后评价专项报告。
按照建设中国特色现代国有企业制度的要求，把加强党的领导和完善公司治理统一起来，加快形成有效制衡的公司法人治理结构、灵活高效的市场化经营机制。
通过项目后评价，完善企业投资决策机制，提高项目成功率和投资收益，总结投资经验，为后续投资活动提供参考，提高投资管理水平。
建设规范高效的董事会，完善董事会运作机制，提升董事会履职能力，激发经理层活力。
市国资委对企业投资项目后评价工作进行监督和指导，选择部分重大投资项目开展后评价，并向企业通报后评价结果，对项目开展的有益经验进行推广。
要在所出资企业积极推行经理层市场化选聘和契约化管理，明确聘期以及企业与经理层成员双方的权利与责任，强化刚性考核，建立退出机制。
第十八条企业应当开展重大投资项目专项审计，审计的重点包括重大投资项目决策、投资方向、资金使用、投资收益、投资风险管理等方面。
按照统一制度规范、统一工作体系的原则，加强国有资产基础管理。
第十九条企业应当将投资业务纳入内控体系，建立业务台账，实行定期盘点并进行分类分析和风险识别，对发现有风险的投资及时采取应对措施，严防国有资产流失。
第二十条市属国有企业负责所出资企业投资工作的监督。
深化企业内部三项制度改革，实现管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减。
不断强化风险防控体系和内控机制建设，完善内部监督体系，有效发挥企业职工代表大会和内部审计、巡视、纪检监察等部门的监督作用。
以拆分项目、提供虚假材料等不正当手段通过决策程序，追究企业相关人员责任。
第二十一条市国资委建立完善投资监管联动机制，发挥战略规划、财务监督、法律合规、产权管理、资本运营、考核分配、干部管理等相关监管职能合力，强化对投资活动全过程监管。
国有资本投资公司以对战略性核心业务控股为主，建立以战略目标和财务效益为主的管控模式，重点关注所出资企业执行公司战略和资本回报状况。
第二十二条国资及相关部门对企业投资行为开展专项检查，强化企业主体责任，建立完善科学决策和责任追究制度。
国有资本运营公司以财务性持股为主，建立财务管控模式，重点关注国有资本流动和增值状况。
对企业不按“三重一大”等相关规定进行决策、对风险提示不予重视或存在违反本办法规定的其他行为，未造成国有资产损失的，通报批评并责令其限期纠正；
其他商业类企业和公益类企业以对核心业务控股为主，建立战略管控和运营管控相结合的模式，重点关注所承担国家战略使命和保障任务的落实状况。
造成国有资产损失或其他严重后果的，依照相关规定予以处理；
国有资本投资、运营公司作为国有资本市场化运作的专业平台，以资本为纽带、以产权为基础开展国有资本运作。
第二十三条根据工作需要，市国资委可将企业投资项目管理的权责授权相关机构履行，相关机构可参照本办法执行。
在所出资企业积极发展混合所有制，鼓励有条件的企业上市，引进战略投资者，提高资本流动性，放大国有资本功能。
按照市政府授权由其他机构履行出资人职责的企业，其投资管理事项按对应的履行出资人职责的机构所做规定执行。
增强股权运作、价值管理等能力，通过清理退出一批、重组整合一批、创新发展一批，实现国有资本形态转换，变现后投向更需要国有资本集中的行业和领域。
本办法自印发之日起执行，此前有关规定与本办法不一致的，按本办法执行。
通过健全制度、创新手段，整合监督资源，严格责任追究，实现对国有资本的全面有效监管，切实维护国有资产安全，坚决防止国有资产流失。
出资人代表机构要加快优化监管流程、创新监管手段，充分运用信息技术，整合包括产权、投资和财务等在内的信息系统，搭建连通出资人代表机构与企业的网络平台，实现监管信息系统全覆盖和实时在线监管。
建立模块化、专业化的信息采集、分析和报告机制，加强信息共享，增强监管的针对性和及时性。
加强国有企业内部监督、出资人监督和审计、纪检监察、巡视监督以及社会监督，结合中央企业纪检监察机构派驻改革的要求，依照有关规定清晰界定各类监督主体的监督职责，有效整合企业内外部监督资源，增强监督工作合力，形成监督工作闭环，加快建立全面覆盖、分工明确、协同配合、制约有力的国有资产监督体系，切实增强监督有效性。
明确企业作为维护国有资产安全、防止流失的责任主体，健全内部管理制度，严格执行国有企业违规经营投资责任追究制度。
建立健全分级分层、有效衔接、上下贯通的责任追究工作体系，严格界定违规经营投资责任，严肃追究问责，实行重大决策终身责任追究制度。
将坚持和加强党的全面领导贯穿改革的全过程和各方面，在思想上政治上行动上同党中央保持高度一致，为改革提供坚强有力的政治保证。
授权主体的党委（党组）要加强对授权放权工作的领导，深入研究授权放权相关问题，加强行权能力建设，加快完善有效监管体制，抓研究谋划、抓部署推动、抓督促落实，确保中央关于国有资本授权经营体制改革的决策部署落实到位。
上级党组织加强对国有企业党建工作的领导，出资人代表机构党组织负责国家出资企业党的建设。
国家出资企业党组织要认真落实党中央、上级党组织、出资人代表机构党组织在党的领导、党的建设方面提出的工作要求。
在改组组建国有资本投资、运营公司过程中，按照“四同步”、“四对接”的要求调整和设置党的组织、开展党的工作，确保企业始终在党的领导下开展工作。
企业党委（党组）要切实发挥领导作用，把方向、管大局、保落实，依照有关规定讨论和决定企业重大事项，并作为董事会、经理层决策重大事项的前置程序。
要妥善处理好各治理主体的关系，董事会、经理层等治理主体要自觉维护党组织权威，根据各自职能分工发挥作用，既要保证董事会对重大问题的决策权，又要保证党组织的意图在重大决策中得到体现。
董事会、经理层中的党员要坚决贯彻落实党组织决定，向党组织报告落实情况。
在推行经理层成员聘任制和契约化管理、探索职业经理人制度等改革过程中，要把坚持党管干部原则和发挥市场机制作用结合起来，保证党对干部人事工作的领导权和对重要干部的管理权，落实董事会、经理层的选人用人权。
各地区、各部门、各出资人代表机构和广大国有企业要充分认识推进国有资本授权经营体制改革的重要意义，准确把握改革精神，各司其职、密切配合，按照精细严谨、稳妥推进的工作要求，坚持一企一策、因企施策，不搞批发式、不设时间表，对具备条件的，成熟一个推动一个，运行一个成功一个，不具备条件的不急于推进，确保改革规范有序进行，推动国有企业实现高质量发展。
国务院国有企业改革领导小组负责统筹领导和协调推动国有资本授权经营体制改革工作，研究协调相关重大问题。
国务院国有企业改革领导小组各成员单位及有关部门根据职责分工，加快研究制定配套政策措施，指导推动改革实践，形成合力共同推进改革工作。
加快推动国有资本授权经营体制改革涉及的法律法规的立改废释工作，制定出台配套政策法规，确保改革于法有据。
建立健全容错纠错机制，全面落实“三个区分开来”，充分调动和激发广大干部职工参与改革的积极性、主动性和创造性。
建立健全督查制度，加强跟踪督促，定期总结评估各项改革举措的执行情况和实施效果，及时研究解决改革中遇到的问题，确保改革目标如期实现。
坚持鼓励探索、实践、创新的工作导向和舆论导向，采取多种方式解读宣传改革国有资本授权经营体制的方针政策，积极宣介推广改革典型案例和成功经验，营造有利于改革的良好环境。
各省（自治区、直辖市）人民政府要按照本方案要求，结合实际推进本地区国有资本授权经营体制改革工作。
金融、文化等国有企业的改革，按照中央有关规定执行。