各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：
为落实以管资本为主的国资监管改革要求，进一步明确履职重点，厘清职责边界，我委按照权责法定原则，结合当前国资监管法律法规及政策文件，对《武汉市政府国资委出资人监管权力和责任事项清单》(武国资法规〔2022〕3号)进一步优化完善。
改组组建国有资本投资、运营公司，是以管资本为主改革国有资本授权经营体制的重要举措。
现将修订完善后的《武汉市政府国资委出资人监管权力和责任事项清单（2023版）》印发给你们，请遵照执行。
按照《中共中央 国务院关于深化国有企业改革的指导意见》、《国务院关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》有关要求和党中央、国务院工作部署，为加快推进国有资本投资、运营公司改革试点工作，现提出以下实施意见。
附件：《武汉市政府国资委出资人监管权力和责任事项清单（2023版）》
全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持社会主义市场经济改革方向，坚定不移加强党对国有企业的领导，着力创新体制机制，完善国有资产管理体制，深化国有企业改革，促进国有资产保值增值，推动国有资本做强做优做大，有效防止国有资产流失，切实发挥国有企业在深化供给侧结构性改革和推动经济高质量发展中的带动作用。
通过改组组建国有资本投资、运营公司，构建国有资本投资、运营主体，改革国有资本授权经营体制，完善国有资产管理体制，实现国有资本所有权与企业经营权分离，实行国有资本市场化运作。
发挥国有资本投资、运营公司平台作用，促进国有资本合理流动，优化国有资本投向，向重点行业、关键领域和优势企业集中，推动国有经济布局优化和结构调整，提高国有资本配置和运营效率，更好服务国家战略需要。
对出资企业发展战略和规划进行审核、备案，对出资企业发展战略和规划开展阶段性评价。
试点先行，大胆探索，及时研究解决改革中的重点难点问题，尽快形成可复制、可推广的经验和模式。
《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《国务院关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》（国发〔2015〕63号）
建立健全中国特色现代国有企业制度，把党的领导融入公司治理各环节，把企业党组织内嵌到公司治理结构之中，明确和落实党组织在公司法人治理结构中的法定地位，充分发挥党组织的领导作用，确保党和国家方针政策、重大决策部署的贯彻执行。
以管资本为主加强国有资产监管，完善国有资本投资运营的市场化机制。
科学合理界定政府及国有资产监管机构，国有资本投资、运营公司和所持股企业的权利边界，健全权责利相统一的授权链条，进一步落实企业市场主体地位，培育具有创新能力和国际竞争力的国有骨干企业。
通过授权国有资本投资、运营公司履行出资人职责，促进国有资本合理流动，优化国有资本布局，使国有资本投资、运营更好地服务于国家战略目标。
正确处理好授权经营和加强监督的关系，明确监管职责，构建并强化政府监督、纪检监察监督、出资人监督和社会监督的监督体系，增强监督的协同性、针对性和有效性，防止国有资产流失。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
1、出资企业申请核定主业请示报告及相关分析报告和说明材料；
国有资本投资、运营公司均为在国家授权范围内履行国有资本出资人职责的国有独资公司，是国有资本市场化运作的专业平台。
公司以资本为纽带、以产权为基础依法自主开展国有资本运作，不从事具体生产经营活动。
国有资本投资、运营公司对所持股企业行使股东职责，维护股东合法权益，以出资额为限承担有限责任，按照责权对应原则切实承担优化国有资本布局、提升国有资本运营效率、实现国有资产保值增值等责任。
主要以服务国家战略、优化国有资本布局、提升产业竞争力为目标，在关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，按照政府确定的国有资本布局和结构优化要求，以对战略性核心业务控股为主，通过开展投资融资、产业培育和资本运作等，发挥投资引导和结构调整作用，推动产业集聚、化解过剩产能和转型升级，培育核心竞争力和创新能力，积极参与国际竞争，着力提升国有资本控制力、影响力。
负责编制市政府国资委出资企业国有资本经营预算建议草案
主要以提升国有资本运营效率、提高国有资本回报为目标，以财务性持股为主，通过股权运作、基金投资、培育孵化、价值管理、有序进退等方式，盘活国有资产存量，引导和带动社会资本共同发展，实现国有资本合理流动和保值增值。
《国务院关于试行国有资本经营预算的意见》（国发〔2007〕26号）
按照国家确定的目标任务和布局领域，国有资本投资、运营公司可采取改组和新设两种方式设立。
《市人民政府办公厅关于印发武汉市市级国有资本经营预算管理暂行办法的通知》（武政办〔2022〕120号）
根据国有资本投资、运营公司的具体定位和发展需要，通过无偿划转或市场化方式重组整合相关国有资本。
划入国有资本投资、运营公司的资产，为现有企业整体股权（资产）或部分股权。
股权划入后，按现行政策加快剥离国有企业办社会职能和解决历史遗留问题，采取市场化方式处置不良资产和业务等。
负责市政府国资委出资企业年度财务预算、决算报告的备案。
按照国有资产监管机构授予出资人职责和政府直接授予出资人职责两种模式开展国有资本投资、运营公司试点。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
政府授权国有资产监管机构依法对国有资本投资、运营公司履行出资人职责；
国有资产监管机构根据国有资本投资、运营公司具体定位和实际情况，按照“一企一策”原则，授权国有资本投资、运营公司履行出资人职责，制定监管清单和责任清单，明确对国有资本投资、运营公司的监管内容和方式，依法落实国有资本投资、运营公司董事会职权。
国有资本投资、运营公司对授权范围内的国有资本履行出资人职责。
国有资产监管机构负责对国有资本投资、运营公司进行考核和评价，并定期向本级人民政府报告，重点说明所监管国有资本投资、运营公司贯彻国家战略目标、国有资产保值增值等情况。
政府直接授权国有资本投资、运营公司对授权范围内的国有资本履行出资人职责。
负责市政府国资委出资企业改制、重组、合并分立以及解散方案的审批。
国有资本投资、运营公司根据授权自主开展国有资本运作，贯彻落实国家战略和政策目标，定期向政府报告年度工作情况，重大事项及时报告。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《关于规范国有企业改制工作意见的通知》（国办发〔2003〕96号）《关于进一步规范国有企业改制工作实施意见》（国办发〔2005〕60号）
政府直接对国有资本投资、运营公司进行考核和评价等。
国有资本投资、运营公司不设股东会，由政府或国有资产监管机构行使股东会职权，政府或国有资产监管机构可以授权国有资本投资、运营公司董事会行使股东会部分职权。
按照中国特色现代国有企业制度的要求，国有资本投资、运营公司设立党组织、董事会、经理层，规范公司治理结构，建立健全权责对等、运转协调、有效制衡的决策执行监督机制，充分发挥党组织的领导作用、董事会的决策作用、经理层的经营管理作用。
4、涉及职工安置的，需提交职工大会或职工代表大会形成的有关讨论职工安置方案的决议；
把加强党的领导和完善公司治理统一起来，充分发挥党组织把方向、管大局、保落实的作用。
坚持党管干部原则与董事会依法产生、董事会依法选择经营管理者、经营管理者依法行使用人权相结合。
按照“双向进入、交叉任职”的原则，符合条件的党组织领导班子成员可以通过法定程序进入董事会、经理层，董事会、经理层成员中符合条件的党员可以依照有关规定和程序进入党组织领导班子。
对于重大经营管理事项，党组织研究讨论是董事会、经理层决策的前置程序。
1、受理企业改制、重组等方案的申请，并按规定程序提出审核意见，出具批复文件；
国务院直接授权的国有资本投资、运营公司，应当设立党组。
纪检监察机关向国有资本投资、运营公司派驻纪检监察机构。
改组组建市属国有资本投资、运营公司方案
国有资本投资、运营公司设立董事会，根据授权，负责公司发展战略和对外投资，经理层选聘、业绩考核、薪酬管理，向所持股企业派出董事等事项。
董事会成员原则上不少于9人，由执行董事、外部董事、职工董事组成。
《公司法》《企业国有资产法》《关于推进国有资本投资、运营公司改革试点的实施意见》（国发〔2018〕23号）
保障国有资本投资、运营公司按市场化方式选择外部董事等权利，外部董事应在董事会中占多数，职工董事由职工代表大会选举产生。
《省人民政府关于印发湖北省推进国有资本投资、运营公司改革试点实施方案的通知》（鄂政发〔2020〕11号）
《市国资委关于印发<关于推进国有资本投资、运营公司改革试点实施方案>的通知》（武国资发〔2020〕13号）
董事会下设战略与投资委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、风险控制委员会等专门委员会。
专门委员会在董事会授权范围内开展相关工作，协助董事会履行职责。
国有资产监管机构授权的国有资本投资、运营公司的执行董事、外部董事由国有资产监管机构委派。
其中，外部董事由国有资产监管机构根据国有资本投资、运营公司董事会结构需求，从专职外部董事中选择合适人员担任。
董事长、副董事长由国有资产监管机构从董事会成员中指定。
1、受理改组组建市属国有资本投资、运营公司方案的申请，并按规定程序提出审核意见，出具批复文件；
政府直接授权的国有资本投资、运营公司执行董事、外部董事（股权董事）由国务院或地方人民政府委派，董事长、副董事长由国务院或地方人民政府从董事会成员中指定。
其中，依据国有资本投资、运营公司职能定位，外部董事主要由政府综合管理部门和相关行业主管部门提名，选择专业人士担任，由政府委派。
外部董事可兼任董事会下属专门委员会主席，按照公司治理结构的议事规则对国有资本投资、运营公司的重大事项发表相关领域专业意见。
监督管理上市公司国有股权变动的行为，批准需由市政府国资委批准事项。
政府或国有资产监管机构委派外部董事要注重拓宽外部董事来源，人员选择要符合国有资本投资、运营公司定位和专业要求，建立外部董事评价机制，确保充分发挥外部董事作用。
《上市公司国有股权监督管理办法》（国资委财政部证监会令第36号）《关于贯彻落实<上市公司国有股权监督管理办法>的通知》（鄂国资产权〔2019〕6号）
国有资本投资、运营公司的经理层根据董事会授权负责国有资本日常投资运营。
国有资产监管机构授权的国有资本投资、运营公司党组织隶属中央、地方党委或国有资产监管机构党组织管理，领导班子及其成员的管理，以改组的企业集团为基础，根据具体情况区别对待。
其中，由中管企业改组组建的国有资本投资、运营公司，领导班子及其成员由中央管理；
5、财务顾问出具的尽职调查报告和上市公司估值报告（适用于取得控股权的）6、可行性研究报告；
由非中管的中央企业改组组建或新设的国有资本投资、运营公司，领导班子及其成员的管理按照干部管理权限确定。
政府直接授权的国有资本投资、运营公司党组织隶属中央或地方党委管理，领导班子及其成员由中央或地方党委管理。
国有资本投资、运营公司董事长、董事（外部董事除外）、高级经理人员，原则上不得在其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经济组织兼职。
国有资本投资、运营公司要按照市场化、规范化、专业化的管理导向，建立职责清晰、精简高效、运行专业的管控模式，分别结合职能定位具体负责战略规划、制度建设、资源配置、资本运营、财务监管、风险管控、绩效评价等事项。
负责将国有控股上市公司合理持股比例报省国资委备案。
国有资本投资、运营公司应积极推动所持股企业建立规范、完善的法人治理结构，并通过股东大会表决、委派董事和监事等方式行使股东权利，形成以资本为纽带的投资与被投资关系，协调和引导所持股企业发展，实现有关战略意图。
《上市公司国有股权监督管理办法》（国资委财政部证监会令第36号）《关于确定国有股东所控股上市公司合理持股比例的意见》（国资发产权规〔2019〕40号）
国有资本投资、运营公司委派的董事、监事要依法履职行权，对企业负有忠实义务和勤勉义务，切实维护股东权益，不干预所持股企业日常经营。
1、企业报送报告，其中包括出资企业对所控股上市公司合理持股比例确定结果及相关考虑的情况说明；
国有资本投资、运营公司要建立派出董事、监事候选人员库，由董事会下设的提名委员会根据拟任职公司情况提出差额适任人选，报董事会审议、任命。
同时，要加强对派出董事、监事的业务培训、管理和考核评价。
2、市政府国资委将出资企业报送材料报省国资委备案。
国有资本投资、运营公司应当严格按照国家有关财务制度规定，加强公司财务管理，防范财务风险。
督促所持股企业加强财务管理，落实风险管控责任，提高运营效率。
国有资本投资、运营公司以出资人身份，按照有关法律法规和公司章程，对所持股企业的利润分配进行审议表决，及时收取分红，并依规上交国有资本收益和使用管理留存收益。
《上市公司国有股权监督管理办法》（国资委财政部证监会令第36号）《关于进一步明确非上市股份有限公司国有股权管理有关事项的通知》（国资厅产权〔2018〕760号）
国有资本投资公司建立以战略目标和财务效益为主的管控模式，对所持股企业考核侧重于执行公司战略和资本回报状况。
2、拟上市公司的国家出资企业产权登记表（证）、拟上市公司各国有股东的国家出资企业产权登记表（证）；
国有资本运营公司建立财务管控模式，对所持股企业考核侧重于国有资本流动和保值增值状况。
整合出资人监管和审计、纪检监察、巡视等监督力量，建立监督工作会商机制，按照事前规范制度、事中加强监控、事后强化问责的原则，加强对国有资本投资、运营公司的统筹监督，提高监督效能。
纪检监察机构加强对国有资本投资、运营公司党组织、董事会、经理层的监督，强化对国有资本投资、运营公司领导人员廉洁从业、行使权力等的监督。
国有资本投资、运营公司要建立内部常态化监督审计机制和信息公开制度，加强对权力集中、资金密集、资源富集、资产聚集等重点部门和岗位的监管，在不涉及国家秘密和企业商业秘密的前提下，依法依规、及时准确地披露公司治理以及管理架构、国有资本整体运营状况、关联交易、企业负责人薪酬等信息，建设阳光国企，主动接受社会监督。
国有控股混合所有制企业员工持股试点企业员工持股方案备案
国有资本投资、运营公司要接受政府或国有资产监管机构的综合考核评价。
负责国有控股混合所有制企业员工持股试点企业名单的审核及报审、员工持股方案的备案。
考核评价内容主要包括贯彻国家战略、落实国有资本布局和结构优化目标、执行各项法律法规制度和公司章程，重大问题决策和重要干部任免，国有资本运营效率、保值增值、财务效益等方面。
《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》（国资发改革〔2016〕133号）《湖北省国有控股混合所有制企业开展员工持股试点实施办法》（鄂国资规〔2016〕1号）
国有资本投资、运营公司试点工作应分级组织、分类推进、稳妥开展，并根据试点进展情况及时总结推广有关经验。
中央层面，继续推进国有资产监管机构授权的国有资本投资、运营公司深化试点，并结合本实施意见要求不断完善试点工作。
同时推进国务院直接授权的国有资本投资、运营公司试点，选择由财政部履行国有资产监管职责的中央企业以及中央党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管改革范围内的企业稳步开展。
4、财务审计、资产评估报告及资产评估备案表或核准文件；
地方层面，试点工作由各省级人民政府结合实际情况组织实施。
围绕落实出资人职责的定位，有序推进对国有资本投资、运营公司的放权。
将包括国有产权流转等决策事项的审批权、经营班子业绩考核和薪酬管理权等授予国有资本投资、运营公司，相关管理要求和运行规则通过公司组建方案和公司章程予以明确。
国有资本投资、运营公司所持股国有控股企业中，符合条件的可优先支持同时开展混合所有制改革、混合所有制企业员工持股、推行职业经理人制度、薪酬分配差异化改革等其他改革试点，充分发挥各项改革工作的综合效应。
2、对出资企业报送试点企业进行审核提出意见，报省国资委审核；
严格落实国有企业重组整合涉及的资产评估增值、土地变更登记和国有资产无偿划转等方面税收优惠政策。
鼓励国有资本投资、运营公司妥善解决历史遗留问题、处置低效无效资产。
制定国有资本投资、运营公司的国有资本经营预算收支管理政策。
负责国有控股混合所有制科技型企业骨干员工持股方案备案。
加快推进国有资本投资、运营公司改革试点，是深化国有企业改革的重要组成部分，是改革和完善国有资产管理体制的重要举措。
《以科技型企业为主开展国有控股混合所有制企业骨干员工持股操作指引》（国资厅改革〔2022〕280号）
国务院国有企业改革领导小组负责国有资本投资、运营公司试点工作的组织协调和督促落实。
中央组织部、国家发展改革委、财政部、人力资源社会保障部、国务院国资委等部门按照职责分工制定落实相关配套措施，密切配合、协同推进试点工作。
中央层面的国有资本投资、运营公司试点方案，按程序报党中央、国务院批准后实施。
各省级人民政府对本地区国有资本投资、运营公司试点工作负总责，要紧密结合本地区实际情况，制定本地区国有资本投资、运营公司改革试点实施方案，积极稳妥组织开展试点工作。
各省级人民政府要将本地区改革试点实施方案报国务院国有企业改革领导小组备案。
其中，市出资企业实施股权激励的，报市政府国资委批准；
市出资企业所属子企业实施股权激励的，由市出资企业审核同意后，报市政府国资委批准。
《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》（财资〔2016〕4号）
《财政部科技部国资委关于扩大国有科技型企业股权和分红激励暂行办法实施范围等有关事项的通知》（财资〔2018〕54号）
《市政府国资委关于市出资企业开展中长期激励有关事项的通知》（武国资改革〔2021〕5号）
1、受理出资企业有关开展国有科技型企业股权激励的申请；
《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》（国资发分配〔2006〕175号）《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》（国资发分配〔2008〕171号）《关于修改<上市公司股权激励管理办法>的决定》（证监会第148号令）
《关于完善地方国有控股上市公司股权激励管理工作的通知》（鄂国资考分〔2022〕80号）
1、受理出资企业有关开展国有控股上市公司股权激励计划的申请；
负责市属国有独资企业章程的拟定和市政府国资委作为出资人的国有控股企业章程的审核。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
1、对企业报送的章程组织相关职能处室进行审核，必要时组织专家评审；
2、提出审核意见和建议，报委领导审批，重要事项报委主任办公室审议；
3、根据委主任办公会或委领导审议意见出具核准文件。
市政府国资委出资企业董事的任免及其他企业高管的提名
负责依法任免市政府国资委出资企业董事（包括外部董事）、监事，按照干部管理体制提名其他企业高管。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《党政领导干部选拔任用工作条例》
《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《国家出资企业产权登记管理暂行办法》（国资委令第29号）
1、企业对应经济行为的批复文件、企业董事会或股东会决议；
2、企业产权登记事项涉及的财务审计报告（或财务报表）、资产评估报告（如需）；
《资产评估法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《企业国有资产评估管理暂行办法》《湖北省企业国有资产评估管理办法》（鄂国资产权〔2020〕2号）《武汉市国资委出资企业资产评估项目公示办法》（武国资产权〔2020〕11号）《关于规范企业国有资产评估管理工作的通知》（武国资产权〔2020〕12号）
1、相关经济行为的批准文件、审计报告和资产评估报告；
市政府或市政府国资委批准的经济行为涉及的资产评估项目由市政府国资委负责核准或备案；
负责市政府国资委出资企业国有产权转让、增资扩股及无偿划转等事项的审核。
《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
2、审计报告（或财务报表），资产评估报告（如需）及其相关文件；
负责市政府国资委出资企业国有资本金变动事项的审核。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
对市政府国资委出资企业发行企业债券、公司债券、债务融资工具等事项进行审核。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
《市出资企业债券发行管理办法（试行）》（武国资发〔2022〕15号）
1、债券发行申请文件、发行方案以及可行性研究报告；
《武汉市政府国资委出资企业投资监督管理办法（试行）》（武国资发〔2022〕13号）
5、尽职调查报告、财务审计、资产评估（如需）等专业报告；
7、投资方营业执照、国家出资企业产权登记证（表）；
8、投资合作方营业执照、国家出资企业产权登记证（表）（如需）；
1、企业完成内部决策程序，并及时将行业主管部门意见与市政府国资委提前沟通；
3、对符合要求的，市政府国资委出具企业境外投资项目批准意见。
考核市出资企业负责人经营目标完成情况，核定其薪酬标准。
《武汉市国资委出资企业负责人经营业绩考核办法》（武国资发〔2018〕3号）《武汉市国资委出资企业负责人薪酬管理暂行办法》（武国资发〔2018〕4号）
2、依据经审计的财务决算报告和经审查的统计数据，确定企业经营业绩考核结果及企业负责人薪酬标准；
1、组织市政府国资委出资企业编制工资总额预算方案，对经市政府国资委认定后的工资总额预算方案予以核准或备案；
《市人民政府关于改革国有企业工资决定机制的实施意见》（武政规〔2019〕10号）《市国资委出资企业工资总额管理办法》（武国资发〔2019〕7号）
2、按照规定程序对企业工资总额预算方案进行核准或备案；
《企业国有资产监督管理暂行条例》《国有企业清产核资办法》（国资委令第1号）
2、对企业清产核资报告进行审核，对核实结果进行批复；
3、督促企业根据清产核资核实结果的批复调账，建立完善账销案存相关制度，加强日常财务监督。
《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》（国办发〔2016〕63号）《武汉市政府国资委出资企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》（武国资发〔2022〕8号）
1、重大资产损失及涉及市出资企业负责人责任追究问题和线索的书面报告；
1、受理企业违规经营投资问题和线索并开展初步核实；
3、对职责范围内的违规经营投资事项及时组织开展核查工作；
4、根据核查结果，按照干部管理权限和相关程序对相关责任人追究处理，并对有关企业提出整改要求；
备注：“报送材料”栏所列为主要材料，请企业报送材料前与相关处室提前沟通。