各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：
为落实以管资本为主的国资监管改革要求，进一步明确履职重点，厘清职责边界，我委按照权责法定原则，结合当前国资监管法律法规及政策文件，对《武汉市政府国资委出资人监管权力和责任事项清单》(武国资法规〔2022〕3号)进一步优化完善。
改革开放以来，我国国有资产管理体制改革稳步推进，国有资产出资人代表制度基本建立，保值增值责任初步得到落实，国有资产规模、利润水平、竞争能力得到较大提升。
现将修订完善后的《武汉市政府国资委出资人监管权力和责任事项清单（2023版）》印发给你们，请遵照执行。
但必须看到，现行国有资产管理体制中政企不分、政资不分问题依然存在，国有资产监管还存在越位、缺位、错位现象；
附件：《武汉市政府国资委出资人监管权力和责任事项清单（2023版）》
国有资产监督机制不健全，国有资产流失、违纪违法问题在一些领域和企业比较突出；
国有经济布局结构有待进一步优化，国有资本配置效率不高等问题亟待解决。
按照《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》和国务院有关部署，现就改革和完善国有资产管理体制提出以下意见。
深入贯彻落实党的十八大和十八届二中、三中、四中全会精神，按照党中央、国务院决策部署，坚持和完善社会主义基本经济制度，坚持社会主义市场经济改革方向，尊重市场经济规律和企业发展规律，正确处理好政府与市场的关系，以管资本为主加强国有资产监管，改革国有资本授权经营体制，真正确立国有企业的市场主体地位，推进国有资产监管机构职能转变，适应市场化、现代化、国际化新形势和经济发展新常态，不断增强国有经济活力、控制力、影响力和抗风险能力。
对出资企业发展战略和规划进行审核、备案，对出资企业发展战略和规划开展阶段性评价。
《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《国务院关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》（国发〔2015〕63号）
实现政企分开、政资分开、所有权与经营权分离，依法理顺政府与国有企业的出资关系。
切实转变政府职能，依法确立国有企业的市场主体地位，建立健全现代企业制度。
坚持政府公共管理职能与国有资产出资人职能分开，确保国有企业依法自主经营，激发企业活力、创新力和内生动力。
按照市场经济规则和现代企业制度要求，以管资本为主，以资本为纽带，以产权为基础，重点管好国有资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全。
按照权责明确、监管高效、规范透明的要求，推进国有资产监管机构职能和监管方式转变。
该放的依法放开，切实增强企业活力，提高国有资本运营效率；
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
该管的科学管好，严格防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。
1、出资企业申请核定主业请示报告及相关分析报告和说明材料；
处理好改革、发展、稳定的关系，突出改革和完善国有资产管理体制的系统性、协调性，以重点领域为突破口，先行试点，分步实施，统筹谋划，协同推进相关配套改革。
国有资产监管机构作为政府直属特设机构，根据授权代表本级人民政府对监管企业依法履行出资人职责，科学界定国有资产出资人监管的边界，专司国有资产监管，不行使政府公共管理职能，不干预企业自主经营权。
以管资本为主，重点管好国有资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全，更好服务于国家战略目标，实现保值增值。
发挥国有资产监管机构专业化监管优势，逐步推进国有资产出资人监管全覆盖。
负责编制市政府国资委出资企业国有资本经营预算建议草案
加强战略规划引领，改进对监管企业主业界定和投资并购的管理方式，遵循市场机制，规范调整存量，科学配置增量，加快优化国有资本布局结构。
《国务院关于试行国有资本经营预算的意见》（国发〔2007〕26号）
加强对国有资本运营质量及监管企业财务状况的监测，强化国有产权流转环节监管，加大国有产权进场交易力度。
《市人民政府办公厅关于印发武汉市市级国有资本经营预算管理暂行办法的通知》（武政办〔2022〕120号）
改进考核体系和办法，综合考核资本运营质量、效率和收益，以经济增加值为主，并将转型升级、创新驱动、合规经营、履行社会责任等纳入考核指标体系。
着力完善激励约束机制，将国有企业领导人员考核结果与职务任免、薪酬待遇有机结合，严格规范国有企业领导人员薪酬分配。
建立健全与劳动力市场基本适应，与企业经济效益、劳动生产率挂钩的工资决定和正常增长机制。
推动监管企业不断优化公司法人治理结构，把加强党的领导和完善公司治理统一起来，建立国有企业领导人员分类分层管理制度。
负责市政府国资委出资企业年度财务预算、决算报告的备案。
强化国有资产监督，加强和改进外派监事会制度，建立健全国有企业违法违规经营责任追究体系、国有企业重大决策失误和失职渎职责任追究倒查机制。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
围绕增强监管企业活力和提高效率，聚焦监管内容，该管的要科学管理、决不缺位，不该管的要依法放权、决不越位。
将国有资产监管机构行使的投资计划、部分产权管理和重大事项决策等出资人权利，授权国有资本投资、运营公司和其他直接监管的企业行使；
加强对企业集团的整体监管，将延伸到子企业的管理事项原则上归位于一级企业，由一级企业依法依规决策；
将国有资产监管机构配合承担的公共管理职能，归位于相关政府部门和单位。
负责市政府国资委出资企业改制、重组、合并分立以及解散方案的审批。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《关于规范国有企业改制工作意见的通知》（国办发〔2003〕96号）《关于进一步规范国有企业改制工作实施意见》（国办发〔2005〕60号）
按照事前规范制度、事中加强监控、事后强化问责的思路，更多运用法治化、市场化的监管方式，切实减少出资人审批核准事项，改变行政化管理方式。
通过“一企一策”制定公司章程、规范董事会运作、严格选派和管理股东代表和董事监事，将国有出资人意志有效体现在公司治理结构中。
针对企业不同功能定位，在战略规划制定、资本运作模式、人员选用机制、经营业绩考核等方面，实施更加精准有效的分类监管。
调整国有资产监管机构内部组织设置和职能配置，建立监管权力清单和责任清单，优化监管流程，提高监管效率。
4、涉及职工安置的，需提交职工大会或职工代表大会形成的有关讨论职工安置方案的决议；
建立出资人监管信息化工作平台，推进监管工作协同，实现信息共享和动态监管。
完善国有资产和国有企业信息公开制度，设立统一的信息公开网络平台，在不涉及国家秘密和企业商业秘密的前提下，依法依规及时准确地披露国有资本整体运营情况、企业国有资产保值增值及经营业绩考核总体情况、国有资产监管制度和监督检查情况，以及国有企业公司治理和管理架构、财务状况、关联交易、企业负责人薪酬等信息，建设阳光国企。
主要通过划拨现有商业类国有企业的国有股权，以及国有资本经营预算注资组建，以提升国有资本运营效率、提高国有资本回报为主要目标，通过股权运作、价值管理、有序进退等方式，促进国有资本合理流动，实现保值增值；
或选择具备一定条件的国有独资企业集团改组设立，以服务国家战略、提升产业竞争力为主要目标，在关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，通过开展投资融资、产业培育和资本整合等，推动产业集聚和转型升级，优化国有资本布局结构。
1、受理企业改制、重组等方案的申请，并按规定程序提出审核意见，出具批复文件；
（八）明确国有资产监管机构与国有资本投资、运营公司关系。
政府授权国有资产监管机构依法对国有资本投资、运营公司履行出资人职责。
改组组建市属国有资本投资、运营公司方案
国有资产监管机构按照“一企一策”原则，明确对国有资本投资、运营公司授权的内容、范围和方式，依法落实国有资本投资、运营公司董事会职权。
国有资本投资、运营公司对授权范围内的国有资本履行出资人职责，作为国有资本市场化运作的专业平台，依法自主开展国有资本运作，对所出资企业行使股东职责，维护股东合法权益，按照责权对应原则切实承担起国有资产保值增值责任。
（九）界定国有资本投资、运营公司与所出资企业关系。
《公司法》《企业国有资产法》《关于推进国有资本投资、运营公司改革试点的实施意见》（国发〔2018〕23号）
国有资本投资、运营公司依据公司法等相关法律法规，对所出资企业依法行使股东权利，以出资额为限承担有限责任。
《省人民政府关于印发湖北省推进国有资本投资、运营公司改革试点实施方案的通知》（鄂政发〔2020〕11号）
以财务性持股为主，建立财务管控模式，重点关注国有资本流动和增值状况；
《市国资委关于印发<关于推进国有资本投资、运营公司改革试点实施方案>的通知》（武国资发〔2020〕13号）
或以对战略性核心业务控股为主，建立以战略目标和财务效益为主的管控模式，重点关注所出资企业执行公司战略和资本回报状况。
（十）开展政府直接授权国有资本投资、运营公司履行出资人职责的试点工作。
中央层面开展由国务院直接授权国有资本投资、运营公司试点等工作。
3、改组组建市属国有资本投资、运营公司实施方案；
地方政府可以根据实际情况，选择开展直接授权国有资本投资、运营公司试点工作。
1、受理改组组建市属国有资本投资、运营公司方案的申请，并按规定程序提出审核意见，出具批复文件；
政府有关部门制定完善经济社会发展规划、产业政策和国有资本收益管理规则。
国有资产监管机构根据政府宏观政策和有关管理要求，建立健全国有资本进退机制，制定国有资本投资负面清单，推动国有资本更多投向关系国家安全、国民经济命脉和国计民生的重要行业和关键领域。
监督管理上市公司国有股权变动的行为，批准需由市政府国资委批准事项。
《上市公司国有股权监督管理办法》（国资委财政部证监会令第36号）《关于贯彻落实<上市公司国有股权监督管理办法>的通知》（鄂国资产权〔2019〕6号）
坚持以市场为导向、以企业为主体，有进有退、有所为有所不为，优化国有资本布局结构，提高国有资本流动性，增强国有经济整体功能和提升效率。
按照国有资本布局结构调整要求，加快推动国有资本向重要行业、关键领域、重点基础设施集中，向前瞻性战略性产业集中，向产业链关键环节和价值链高端领域集中，向具有核心竞争力的优势企业集中。
清理退出一批、重组整合一批、创新发展一批国有企业，建立健全优胜劣汰市场化退出机制，加快淘汰落后产能和化解过剩产能，处置低效无效资产。
推动国有企业加快技术创新、管理创新和商业模式创新。
推进国有资本控股经营的自然垄断行业改革，根据不同行业特点放开竞争性业务，实现国有资本和社会资本更好融合。
5、财务顾问出具的尽职调查报告和上市公司估值报告（适用于取得控股权的）6、可行性研究报告；
财政部门会同国有资产监管机构等部门建立覆盖全部国有企业、分级管理的国有资本经营预算管理制度，根据国家宏观调控和国有资本布局结构调整要求，提出国有资本收益上交比例建议，报国务院批准后执行。
在改组组建国有资本投资、运营公司以及实施国有企业重组过程中，国家根据需要将部分国有股权划转社会保障基金管理机构持有，分红和转让收益用于弥补养老等社会保障资金缺口。
健全国有资产监管法律法规体系，做好相关法律法规的立改废释工作。
按照立法程序，抓紧推动开展企业国有资产法修订工作，出台相关配套法规，为完善国有资产管理体制夯实法律基础。
负责将国有控股上市公司合理持股比例报省国资委备案。
根据国有企业公司制改革进展情况，推动适时废止全民所有制工业企业法。
《上市公司国有股权监督管理办法》（国资委财政部证监会令第36号）《关于确定国有股东所控股上市公司合理持股比例的意见》（国资发产权规〔2019〕40号）
1、企业报送报告，其中包括出资企业对所控股上市公司合理持股比例确定结果及相关考虑的情况说明；
进一步减少行政审批事项，大幅度削减政府通过国有企业行政性配置资源事项，区分政府公共管理职能与国有资产出资人管理职能，为国有资产管理体制改革完善提供环境条件。
加快推进价格机制改革，严格规范政府定价行为，完善市场发现、形成价格的机制。
2、市政府国资委将出资企业报送材料报省国资委备案。
推进行政性垄断行业成本公开、经营透明，发挥社会监督作用。
落实和完善国有企业重组整合涉及的资产评估增值、土地变更登记和国有资产无偿划转等方面税收优惠政策，切实明确国有企业改制重组过程中涉及的债权债务承接主体和责任，完善国有企业退出的相关政策，依法妥善处理劳动关系调整和社会保险关系接续等相关问题。
《上市公司国有股权监督管理办法》（国资委财政部证监会令第36号）《关于进一步明确非上市股份有限公司国有股权管理有关事项的通知》（国资厅产权〔2018〕760号）
加快剥离企业办社会职能，针对“三供一业”（供水、供电、供热和物业管理）、离退休人员社会化管理、厂办大集体改革等问题，制定统筹规范、分类施策的措施，建立政府和国有企业合理分担成本的机制。
国有资本经营预算支出优先用于解决国有企业历史遗留问题。
2、拟上市公司的国家出资企业产权登记表（证）、拟上市公司各国有股东的国家出资企业产权登记表（证）；
按照依法依规、分类推进、规范程序、市场运作的原则，以管资本为主，稳步将党政机关、事业单位所属企业的国有资本纳入经营性国有资产集中统一监管体系，具备条件的进入国有资本投资、运营公司。
金融、文化等国有企业的改革，中央另有规定的依其规定执行。
各地区要结合本地实际，制定具体改革实施方案，确保国有资产管理体制改革顺利进行，全面完成各项改革任务。
国有控股混合所有制企业员工持股试点企业员工持股方案备案
负责国有控股混合所有制企业员工持股试点企业名单的审核及报审、员工持股方案的备案。
《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》（国资发改革〔2016〕133号）《湖北省国有控股混合所有制企业开展员工持股试点实施办法》（鄂国资规〔2016〕1号）
4、财务审计、资产评估报告及资产评估备案表或核准文件；
2、对出资企业报送试点企业进行审核提出意见，报省国资委审核；
负责国有控股混合所有制科技型企业骨干员工持股方案备案。
《以科技型企业为主开展国有控股混合所有制企业骨干员工持股操作指引》（国资厅改革〔2022〕280号）
其中，市出资企业实施股权激励的，报市政府国资委批准；
市出资企业所属子企业实施股权激励的，由市出资企业审核同意后，报市政府国资委批准。
《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》（财资〔2016〕4号）
《财政部科技部国资委关于扩大国有科技型企业股权和分红激励暂行办法实施范围等有关事项的通知》（财资〔2018〕54号）
《市政府国资委关于市出资企业开展中长期激励有关事项的通知》（武国资改革〔2021〕5号）
1、受理出资企业有关开展国有科技型企业股权激励的申请；
《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》（国资发分配〔2006〕175号）《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》（国资发分配〔2008〕171号）《关于修改<上市公司股权激励管理办法>的决定》（证监会第148号令）
《关于完善地方国有控股上市公司股权激励管理工作的通知》（鄂国资考分〔2022〕80号）
1、受理出资企业有关开展国有控股上市公司股权激励计划的申请；
负责市属国有独资企业章程的拟定和市政府国资委作为出资人的国有控股企业章程的审核。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
1、对企业报送的章程组织相关职能处室进行审核，必要时组织专家评审；
2、提出审核意见和建议，报委领导审批，重要事项报委主任办公室审议；
3、根据委主任办公会或委领导审议意见出具核准文件。
市政府国资委出资企业董事的任免及其他企业高管的提名
负责依法任免市政府国资委出资企业董事（包括外部董事）、监事，按照干部管理体制提名其他企业高管。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《党政领导干部选拔任用工作条例》
《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《国家出资企业产权登记管理暂行办法》（国资委令第29号）
1、企业对应经济行为的批复文件、企业董事会或股东会决议；
2、企业产权登记事项涉及的财务审计报告（或财务报表）、资产评估报告（如需）；
《资产评估法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《企业国有资产评估管理暂行办法》《湖北省企业国有资产评估管理办法》（鄂国资产权〔2020〕2号）《武汉市国资委出资企业资产评估项目公示办法》（武国资产权〔2020〕11号）《关于规范企业国有资产评估管理工作的通知》（武国资产权〔2020〕12号）
1、相关经济行为的批准文件、审计报告和资产评估报告；
市政府或市政府国资委批准的经济行为涉及的资产评估项目由市政府国资委负责核准或备案；
负责市政府国资委出资企业国有产权转让、增资扩股及无偿划转等事项的审核。
《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
2、审计报告（或财务报表），资产评估报告（如需）及其相关文件；
负责市政府国资委出资企业国有资本金变动事项的审核。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
对市政府国资委出资企业发行企业债券、公司债券、债务融资工具等事项进行审核。
《公司法》《企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》
《市出资企业债券发行管理办法（试行）》（武国资发〔2022〕15号）
1、债券发行申请文件、发行方案以及可行性研究报告；
《武汉市政府国资委出资企业投资监督管理办法（试行）》（武国资发〔2022〕13号）
5、尽职调查报告、财务审计、资产评估（如需）等专业报告；
7、投资方营业执照、国家出资企业产权登记证（表）；
8、投资合作方营业执照、国家出资企业产权登记证（表）（如需）；
1、企业完成内部决策程序，并及时将行业主管部门意见与市政府国资委提前沟通；
3、对符合要求的，市政府国资委出具企业境外投资项目批准意见。
考核市出资企业负责人经营目标完成情况，核定其薪酬标准。
《武汉市国资委出资企业负责人经营业绩考核办法》（武国资发〔2018〕3号）《武汉市国资委出资企业负责人薪酬管理暂行办法》（武国资发〔2018〕4号）
2、依据经审计的财务决算报告和经审查的统计数据，确定企业经营业绩考核结果及企业负责人薪酬标准；
1、组织市政府国资委出资企业编制工资总额预算方案，对经市政府国资委认定后的工资总额预算方案予以核准或备案；
《市人民政府关于改革国有企业工资决定机制的实施意见》（武政规〔2019〕10号）《市国资委出资企业工资总额管理办法》（武国资发〔2019〕7号）
2、按照规定程序对企业工资总额预算方案进行核准或备案；
《企业国有资产监督管理暂行条例》《国有企业清产核资办法》（国资委令第1号）
2、对企业清产核资报告进行审核，对核实结果进行批复；
3、督促企业根据清产核资核实结果的批复调账，建立完善账销案存相关制度，加强日常财务监督。
《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》（国办发〔2016〕63号）《武汉市政府国资委出资企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》（武国资发〔2022〕8号）
1、重大资产损失及涉及市出资企业负责人责任追究问题和线索的书面报告；
1、受理企业违规经营投资问题和线索并开展初步核实；
3、对职责范围内的违规经营投资事项及时组织开展核查工作；
4、根据核查结果，按照干部管理权限和相关程序对相关责任人追究处理，并对有关企业提出整改要求；
备注：“报送材料”栏所列为主要材料，请企业报送材料前与相关处室提前沟通。