各市、县（市、区）人民政府，省各委办厅局，省各直属单位：为认真贯彻《国务院办公厅关于金融支持小微企业发展的实施意见》（国办发﹝2013﹞87号）精神，着力提升小微企业金融服务能力，有效缓解小微企业贷款转贷中“先还后贷”造成的资金周转压力，现就在全省开展小微企业转贷方式创新试点工作提出如下意见：一、重要意义近年来，为控制信贷资产风险，提高企业现金管理水平，银行业金融机构在企业流动资金贷款转贷中普遍要求“先还后贷”。
但在实际操作中，小微企业由于受流动资金需求时效、“两项资金”占比、技术创新投入周期等因素制约，资金周转难度较大，有些企业被迫采取“资金过桥”等办法，不仅增加了融资成本，也在一定程度上助长了社会不法金融行为，影响了企业正常生产经营活动和社会金融秩序。
各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构:
目前，省有关部门和部分地方政府、银行业金融机构在创新小微企业转贷方式上开展了有益探索，取得了一定成效。
小微企业是国民经济发展的生力军，在稳定增长、扩大就业、促进创新、繁荣市场和满足人民群众需求等方面，发挥着极为重要的作用。
在总结经验的基础上开展小微企业转贷方式创新试点，对切实降低小微企业融资成本，着力提高小微企业信贷管理水平，有效挤压不法金融活动生存空间具有重要意义。
加强小微企业金融服务，是金融支持实体经济和稳定就业、鼓励创业的重要内容，事关经济社会发展全局，具有十分重要的战略意义。
为进一步做好小微企业金融服务工作，全力支持小微企业良性发展，经国务院同意，现提出以下意见。
试点工作要充分发挥市场机制的决定性作用，鼓励银行业金融机构自愿参加、自主决策。
一、确保实现小微企业贷款增速和增量“两个不低于”的目标
各地不得以试点的名义对银行业金融机构正常信贷工作进行行政干预。
继续坚持“两个不低于”的小微企业金融服务目标，在风险总体可控的前提下，确保小微企业贷款增速不低于各项贷款平均水平、增量不低于上年同期水平。
在继续实施稳健的货币政策、合理保持全年货币信贷总量的前提下，优化信贷结构，腾挪信贷资源，在盘活存量中扩大小微企业融资增量，在新增信贷中增加小微企业贷款份额。
参与试点的银行业金融机构要充分认识和评估试点工作可能带来的风险，建立健全风险防范机制，加强对相关贷款真实性、用途、质量的控制，着力提高风险防控水平，防止出现道德风险。
充分发挥再贷款、再贴现和差别准备金动态调整机制的引导作用，对中小金融机构继续实施较低的存款准备金率。
进一步细化“两个不低于”的考核措施，对银行业金融机构的小微企业贷款比例、贷款覆盖率、服务覆盖率和申贷获得率等指标，定期考核，按月通报。
尊重基层首创精神，鼓励参与试点的银行业金融机构在全省统一的试点政策指导下，探索形式多样的创新业务模式，不得以试点名义额外增加小微企业融资成本。
要求各银行业金融机构在商业可持续和有效控制风险的前提下，单列小微企业信贷计划，合理分解任务，优化绩效考核机制，并由主要负责人推动层层落实。
首批试点银行业金融机构以农村商业银行和城市商业银行为主，其中，农村商业银行8家，城市商业银行2家。
首批试点1年后，各省内银行业金融机构的省级分行或一级分行、地方法人银行业金融机构（村镇银行除外）可自愿申报，经审核通过后参加试点。
增强服务功能、转变服务方式、创新服务产品，是丰富和创新小微企业金融服务方式的重点内容。
进一步引导金融机构增强支小助微的服务理念，动员更多营业网点参与小微企业金融服务，扩大业务范围，加大创新力度，增强服务功能；
参与试点的小微企业需符合工业和信息化部对小微企业的最新划型标准（详见工信部联企业〔2011〕300号文）。
牢固树立以客户为中心的经营理念，针对不同类型、不同发展阶段小微企业的特点，不断开发特色产品，为小微企业提供量身定做的金融产品和服务。
试点银行业金融机构对生产经营正常、符合转型升级方向、具有较好市场前景、有转贷需求的小微企业建立准入名单，纳入名单制管理的小微企业作为试点业务对象。
积极鼓励金融机构为小微企业全面提供开户、结算、理财、咨询等基础性、综合性金融服务；
试点银行业金融机构对名单采取动态管理，按季进行检验或更新，根据小微企业经营发展以及相关条件的变化情况，适时在名单中加入或退出部分企业。
大力发展产业链融资、商业圈融资和企业群融资，积极开展知识产权质押、应收账款质押、动产质押、股权质押、订单质押、仓单质押、保单质押等抵质押贷款业务；
允许符合条件的小微企业在转贷过程中部分还贷，以缓解小微企业融资难、融资贵困难。
鼓励保险机构创新资金运用安排，通过投资企业股权、基金、债权、资产支持计划等多种形式，为小微企业发展提供资金支持。
企业在转贷前归还部分当期贷款本金，一方面减轻资金周转压力，另一方面检验企业现金流管理能力，将银行信贷风险控制在一定范围内。
充分利用互联网等新技术、新工具，不断创新网络金融服务模式。
（人民银行、银监会、证监会、保监会按职责分工负责）
纳入名单制管理的小微企业，可在结清当期所有贷款利息的前提下实行转贷。
名单制企业当期贷款到期前，试点银行业金融机构重新进行授信审查或追加贷款保证措施，审查通过新的授信额度和期限后，按照风险可控原则，制定不同企业的当期贷款还本比例，最高不超过60%，最低不少于30%。
加快建立“小微企业-信息和增信服务机构-商业银行”利益共享、风险共担新机制，是破解小微企业缺信息、缺信用导致融资难的关键举措。
名单制企业按规定未结清的当期贷款本金自动转入下期贷款本金。
积极搭建小微企业综合信息共享平台，整合注册登记、生产经营、人才及技术、纳税缴费、劳动用工、用水用电、节能环保等信息资源。
加快建立小微企业信用征集体系、评级发布制度和信息通报制度，引导银行业金融机构注重用好人才、技术等“软信息”，建立针对小微企业的信用评审机制。
建立健全主要为小微企业服务的融资担保体系，由地方人民政府参股和控股部分担保公司，以省（区、市）为单位建立政府主导的再担保公司，创设小微企业信贷风险补偿基金。
银行与借款企业签订一次性授信合同，在授信存续期间和授信额度内，允许借款企业多次滚动取得贷款资金。
指导相关行业协会推进联合增信，加强本行业小微企业的合作互助。
充分挖掘保险工具的增信作用，大力发展贷款保证保险和信用保险业务，稳步扩大出口信用保险对小微企业的服务范围。
滚动期间借款企业还本比例不高于60%，不低于30%。
（发展改革委、工业和信息化部、财政部、商务部、人民银行、工商总局、银监会、证监会、保监会等按职责分工负责）
银行业金融机构对借款企业二次审批后，可对部分贷款本金给予一定的还款宽限期，还本比例不高于60%，不低于30%。
积极发展小型金融机构，打通民间资本进入金融业的通道，建立广覆盖、差异化、高效率的小微企业金融服务机构体系，是增加小微企业金融服务有效供给、促进竞争的有效途径。
进一步丰富小微企业金融服务机构种类，支持在小微企业集中的地区设立村镇银行、贷款公司等小型金融机构，推动尝试由民间资本发起设立自担风险的民营银行、金融租赁公司和消费金融公司等金融机构。
引导地方金融机构坚持立足当地、服务小微的市场定位，向县域和乡镇等小微企业集中的地区延伸网点和业务，进一步做深、做实小微企业金融服务。
五、政策保障（一）省财政厅要将试点银行业金融机构相关贷款纳入小微企业贷款风险补偿范围。
鼓励大中型银行加快小微企业专营机构建设和向下延伸服务网点，提高小微企业金融服务的批量化、规模化、标准化水平。
按规定享受风险补偿，且对试点工作成效突出的银行业金融机构，可由所在地财政局和金融办联合推荐申报即将出台的省金融创新奖励资金。
（二）人民银行南京分行要充分利用差别存款准备金动态调整、支农再贷款、支小再贷款、再贴现等货币政策工具，对试点银行业金融机构给予政策倾斜。
（三）江苏银监局要在不良贷款率、资本充足率、存贷比等监管指标方面，对试点银行业金融机构相关贷款适当提高容忍度，支持试点成效突出的银行业金融机构发行小微企业专项金融债。
加快发展多层次资本市场，是解决小微企业直接融资比例过低、渠道过窄的必由之路。
（四）省农联社要筛选推荐首批参与试点的农村商业银行，并做好试点业务系统支撑，加强对试点农村商业银行风险排查、管理、控制的指导。
进一步优化中小企业板、创业板市场的制度安排，完善发行、定价、并购重组等方面的政策和措施。
适当放宽创业板市场对创新型、成长型企业的财务准入标准，尽快启动上市小微企业再融资。
省金融办、省财政厅、人民银行南京分行、江苏银监局、省农联社共同建立省小微企业转贷方式创新试点工作联席会议制度，联席会议办公室设在省金融办，负责具体工作。
建立完善全国中小企业股份转让系统（以下称“新三板”），加大产品创新力度，增加适合小微企业的融资品种。
进一步扩大中小企业私募债券试点，逐步扩大中小企业集合债券和小微企业增信集合债券发行规模，在创业板、“新三板”、公司债、私募债等市场建立服务小微企业的小额、快速、灵活的融资机制。
在清理整顿各类交易场所基础上，将区域性股权市场纳入多层次资本市场体系，促进小微企业改制、挂牌、定向转让股份和融资，支持证券公司通过区域性股权市场为小微企业提供挂牌公司推荐、股权代理买卖等服务。
省试点工作联席会议各成员单位按照本意见制定试点具体保障政策措施，经省试点工作联席会议讨论通过后实施。
进一步建立健全非上市公众公司监管制度，适时出台定向发行、并购重组等具体规定，支持小微企业股本融资、股份转让、资产重组等活动。
探索发展并购投资基金，积极引导私募股权投资基金、创业投资企业投资于小微企业，支持符合条件的创业投资企业、股权投资企业等发行企业债券，专项用于投资小微企业，促进创新型、创业型小微企业融资发展。
拟参与试点的银行业金融机构应认真测算辖内有转贷需求的小微企业情况，科学判断存量与增量，合理安排业务资源，制定详细的试点工作方案，向省试点工作联席会议办公室提出试点申请。
农村商业银行的试点申请由省农联社筛选后报送，其他银行业金融机构直接报送。
进一步清理规范各类不合理收费，是切实降低小微企业综合融资成本的必然要求。
省试点工作联席会议办公室收到全部试点申请后，组织专家评审。
继续对小微企业免征管理类、登记类、证照类行政事业性收费。
经专家评审后的试点名单，报省试点工作联席会议讨论通过，并向社会公布。
规范担保公司等中介机构的收费定价行为，通过财政补贴和风险补偿等方式合理降低费率。
继续治理金融机构不合理收费和高收费行为，开展对金融机构落实收费政策情况的专项检查，对落实不到位的金融机构要严肃处理。
参与试点的地方法人银行业金融机构，应将小微企业转贷方式创新试点工作纳入总行层面管理，建立完善相应的风险管理控制机制，防止承办分支机构和信贷人员放大风险偏好。
（发展改革委、工业和信息化部、财政部、人民银行、银监会等按职责分工负责）
参与试点的非地方法人银行业金融机构，在获得总行授权后，实施相应的业务推进和风险防控措施。
对小微企业金融服务予以政策倾斜，是做好小微企业金融服务、防范金融风险的必要条件。
试点银行业金融机构应建立试点工作月度信息报告制度，根据有关要求及时向省试点工作联席会议报送工作进展情况。
进一步完善和细化小微企业划型标准，引导各类金融机构和支持政策更好地聚焦小微企业。
充分发挥支持性财税政策的引导作用，强化对小微企业金融服务的正向激励；
试点银行业金融机构在试点中若出现相关贷款质量下降较快、信贷人员道德风险、提供虚假信息争取试点扶持政策等行为，省试点工作联席会议可以对其停止试点，并提请有关部门依法查处。
在简化程序、扩大金融机构自主核销权等方面，对小微企业不良贷款核销给予支持。
建立科技金融服务体系，进一步细化科技型小微企业标准，完善对各类科技成果的评价机制。
在银行业金融机构的业务准入、风险资产权重、存贷比考核等方面实施差异化监管。
继续支持符合条件的银行发行小微企业专项金融债，用所募集资金发放的小微企业贷款不纳入存贷比考核。
逐步推进信贷资产证券化常规化发展，引导金融机构将盘活的资金主要用于小微企业贷款。
鼓励银行业金融机构适度提高小微企业不良贷款容忍度，相应调整绩效考核机制。
继续鼓励担保机构加大对小微企业的服务力度，推进完善有关扶持政策。
积极争取将保险服务纳入小微企业产业引导政策，不断完善小微企业风险补偿机制。
（发展改革委、科技部、工业和信息化部、财政部、人民银行、税务总局、统计局、银监会、证监会、保监会等按职责分工负责）
推进金融环境建设，营造良好的金融环境，是促进小微金融发展的重要基础。
地方人民政府要在健全法治、改善公共服务、预警提示风险、完善抵质押登记、宣传普及金融知识等方面，抓紧研究制定支持小微企业金融服务的政策措施；
切实落实融资性担保公司、小额贷款公司、典当行、投资（咨询）公司、股权投资企业等机构的监管和风险处置责任，加大对非法集资等非法金融活动的打击惩处力度；
减少对金融机构正常经营活动的干预，帮助维护银行债权，打击逃废银行债务行为；
有关部门要研究采取有效措施，积极引导小微企业提高自身素质，改善经营管理，健全财务制度，增强信用意识。
（发展改革委、工业和信息化部、公安部、财政部、商务部、人民银行、税务总局、工商总局、银监会、证监会、保监会等按职责分工负责）
各地区、各有关部门和各金融机构要按照国务院的统一部署，进一步提高对小微企业金融服务重要性的认识，明确分工，落实责任，形成合力，真正帮助小微企业解决现实难题。
银监会要牵头组织实施督促检查工作，确保各项政策措施落实到位。
从2014年开始，各省级人民政府、人民银行、银监会、证监会和保监会要将本地区或本领域上一年度小微企业金融服务的情况、成效、问题、下一步打算及政策建议，于每年1月底前专题报告国务院。
各银行业金融机构有关落实情况及下一步工作和建议，由银监会汇总后报国务院。