《云南省省属国有企业境外投资考核办法（试行）》已经省人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：
国家发展改革委、商务部、人民银行、外交部《关于进一步引导和规范境外投资方向的指导意见》已经国务院同意，现转发给你们，请认真贯彻执行。
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第一条为激励和引导省属国有企业服务国家和全省对外开放战略，规范省属国有企业境外投资经营行为，提升国际化经营水平，根据《国务院关于进一步做好境外投资工作的若干意见》（国发〔2014〕9号）、《国务院办公厅转发国家发展改革委商务部人民银行外交部关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》（国办发〔2017〕74号）、《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）以及国务院关于规范企业海外经营行为有关文件精神，制定本办法。
第二条本办法考核对象适用于省人民政府授权省国资委、财政厅等部门履行出资人职责的省属国有企业（以下简称省属国企，指国有资本独资和绝对控股企业）在境外（包括香港、澳门特别行政区和台湾地区）采取新设、并购及其他方式拥有非金融企业或取得非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益，并获取商务部门《境外投资证书》的境外独资、合资、合作企业，以及受让股权的投资经营实体。
近年来，我国企业境外投资步伐明显加快，规模和效益显著提升，为带动相关产品、技术、服务“走出去”，促进国内经济转型升级，深化与相关国家互利合作，推进“一带一路”建设和开展国际产能合作发挥了重要作用。
第三条本办法所称省属国企境外投资考核，除对上述省属国企在境外所设企业进行考核外，还包括对其各级独资及绝对控股子企业在境外以上述同样方式所设，并已获取商务部门《境外投资证书》的境外企业的考核。
当前国际国内环境正在发生深刻变化，我国企业开展境外投资既存在较好机遇，也面临诸多风险和挑战。
第四条通过重点考核省属国企境外投资所取得的社会及经济效益，客观评估省属国企境外投资与我省开放战略关联程度及与境外投资目的地社会经济发展融合度，健全省属国企境外投资管理制度体系，建立境外企业海外经营监管体系。
为加强对境外投资的宏观指导，进一步引导和规范境外投资方向，推动境外投资持续合理有序健康发展，有效防范各类风险，更好地适应国民经济与社会发展需要，现提出以下意见：
第五条对省属国企开展境外投资和经营活动考核遵循以下原则：
全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略，认真落实党中央、国务院决策部署，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以人民为中心的发展思想，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚定奉行互利共赢的开放战略，不断创造更全面、更深入、更多元的对外开放格局，以供给侧结构性改革为主线，以“一带一路”建设为统领，深化境外投资体制机制改革，进一步引导和规范企业境外投资方向，促进企业合理有序开展境外投资活动，防范和应对境外投资风险，推动境外投资持续健康发展，实现与投资目的国互利共赢、共同发展。
考核过程和成果运用既体现政府对省属国企参与国际市场竞争的激励作用，又体现对境外企业经营行为的规范作用。
既注重测评一定时期内省属国企境外投资经营业绩，又注重考核省属国企开展国际化经营的持续发展能力。
在境外投资领域充分发挥市场在资源配置中的决定性作用和更好发挥政府作用，以企业为主体、市场为导向，按照商业原则和国际惯例开展境外投资，企业在政府引导下自主决策、自负盈亏、自担风险。
省商务厅根据考核对象具体情况，邀请有关职能部门组成联合考核工作组开展考核，并对重点境外企业进行实地巡查。
创新体制机制，提高境外投资便利化水平，深入推进简政放权、放管结合、优化服务改革，坚持以备案制为主的境外投资管理方式，在资本项下实行有管理的市场化运行机制，按“鼓励发展+负面清单”模式引导和规范企业境外投资方向。
注重吸纳我国驻外使领馆和我省驻境外商务代表处意见。
引导企业充分考虑投资目的国国情和实际需求，注重与当地政府和企业开展互利合作，创造良好的经济社会效益，促进互惠互利、合作共赢。
第六条按照“战略服务型”和“投资经营型”两种类型对考核对象进行分类考核。
（一）战略服务型指为服务和融入国家“一带一路”及面向南亚东南亚辐射中心建设需要，按照省委、省政府要求，由省属国企在境外设立的重点企业。
坚持稳中求进工作总基调，统筹国家经济外交整体战略，坚持依法合规，合理把握境外投资重点和节奏，积极做好境外投资事前、事中、事后监管，切实防范各类风险。
（二）投资经营型指省属国企为实现国际化经营、重点项目推进、基地平台建设、营销网络构建等自身需要所设立的境外企业。
境外企业分类建议由省属国企提出，同时提供相应凭证材料。
支持境内有能力、有条件的企业积极稳妥开展境外投资活动，推进“一带一路”建设，深化国际产能合作，带动国内优势产能、优质装备、适用技术输出，提升我国技术研发和生产制造能力，弥补我国能源资源短缺，推动我国相关产业提质升级。
分类确定工作由省内政策咨询部门、重点研究机构、高等院校等人员组成的专家咨询组完成，形成专家意见后交联合考核工作组和第三方中介机构。
（一）重点推进有利于“一带一路”建设和周边基础设施互联互通的基础设施境外投资。
对境外企业考核类型实行逐年定类制度，确保境外企业分类及时合理。
（二）稳步开展带动优势产能、优质装备和技术标准输出的境外投资。
第七条共设置5项考核指标，对执行对外投资政策、风险与重大事件管理、履行社会责任、业务和内部制度管理４项指标进行定性考核，对经营能力指标进行量化考核。
（三）加强与境外高新技术和先进制造业企业的投资合作，鼓励在境外设立研发中心。
第八条“执行对外投资政策”指标主要考核境外企业服务和融入国家“一带一路”及面向南亚东南亚辐射中心建设，贯彻执行省委、省政府对外开放战略意图和对外投资政策，完成重大专项任务等情况。
（四）在审慎评估经济效益的基础上稳妥参与境外油气、矿产等能源资源勘探和开发。
第九条“风险与重大事件管理”指标主要考核境外企业是否定期开展项目投资风险评价;
（五）着力扩大农业对外合作，开展农林牧副渔等领域互利共赢的投资合作。
是否加强员工安全及风险防范教育培训，建立重大事件应急处理机制应急预案，建立健全境外投资风险管控体系等。
（六）有序推进商贸、文化、物流等服务领域境外投资，支持符合条件的金融机构在境外建立分支机构和服务网络，依法合规开展业务。
第十条“履行社会责任”指标主要考核境外企业保护当地自然环境和人文环境，开展公益项目和民生项目等情况。
第十一条“业务和内部制度管理”指标主要考核境外企业内部管理制度及资产财务管理是否规范健全，各项监督问责机制是否发挥作用。
限制境内企业开展与国家和平发展外交方针、互利共赢开放战略以及宏观调控政策不符的境外投资，包括：
境外企业应当建立生产经营和财务信息报告制度，定期向省商务厅、国资委、发展改革委报送境外项目进展、国有资产存量、生产经营状况及重大变化事项。
（一）赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资。
第十二条“经营能力”指标主要考核境外企业营业利润率、市场占有率、品牌知名度等。
（二）房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资。
对于长期处于建设期，尚未产生经营现金流的战略服务型境外企业，将根据实际情况实行个案处理，重点对其近中期经营实施方案是否切实可行进行测评。
（三）在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。
（四）使用不符合投资目的国技术标准要求的落后生产设备开展境外投资。
第十三条联合考核工作组由省商务厅牵头，省国资委、发展改革委、财政厅、审计厅、金融办以及外汇局云南省分局等部门组成。
（五）不符合投资目的国环保、能耗、安全标准的境外投资。
考核工作日常办事机构设在省商务厅，考核工作由联合考核工作组、专家咨询组和第三方中介机构3个工作层面各司其职、共同配合完成。
在考核中注重发挥专家咨询组和第三方中介机构作用，确保考核程序及考核结果公正客观。
联合考核工作组主要职责为：确定遴选聘用专家咨询组和第三方中介机构条件、程序；
禁止境内企业参与危害或可能危害国家利益和国家安全等的境外投资，包括：
（一）涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出的境外投资。
（二）运用我国禁止出口的技术、工艺、产品的境外投资。
专家咨询组由省内政策咨询部门、重点研究机构和高等院校专家组成，主要职责为：确定境外企业考核类型；
（四）我国缔结或参加的国际条约规定禁止的境外投资。
（五）其他危害或可能危害国家利益和国家安全的境外投资。
第三方中介机构由有关会计师事务所和律师事务所组成，主要职责为：对境外企业经营管理文件、财务报表和审计报告进行专业性认定和审核，并提出意见等。
第十四条考核采用听取境外企业自检情况汇报、审查境外企业经营管理文件、对重点境外企业进行实地巡查等方式进行。
对鼓励开展的境外投资，要在税收、外汇、保险、海关、信息等方面进一步提高服务水平，为企业创造更加良好的便利化条件。
第十五条考核采用年度考核方式，次年4—6月对上年度情况进行考核，8月15日前形成综合考核报告。
对限制开展的境外投资，要引导企业审慎参与，并结合实际情况给予必要的指导和提示。
第十六条考核结果分为优秀、良好、合格、不合格4个等级。
对禁止开展的境外投资，要采取切实有效的措施予以严格管控。
第十七条考核结果作为省委、省政府实施对外投资决策的重要参考。
加强境外投资真实性、合规性审查，防范虚假投资行为。
建立境外投资黑名单制度，对违规投资行为实施联合惩戒。
中央和省级“走出去”专项资金优先支持考核为良好及以上等次的境外企业。
指导境内企业加强对其控制的境外企业的监督和管理，建立健全境外投资决策、财务管理和违规责任追究制度。
第十九条考核结果作为境外企业向政策性金融机构和海外投资保险机构申请支持的重要参考。
第二十条对考核结果为不合格的境外企业提出整改方案，并限期整改。
完善国有企业境外投资审计制度，维护境外国有资产安全。
第二十一条考核应实事求是、客观公正，严格各项考核工作纪律。
制定境外投资经营行为规范，引导企业建立健全境外合规经营风险审查、管控和决策体系，深入了解境外投资合作政策法规和国际惯例，遵守当地法律法规，合法经营。
联合考核工作组、专家咨询组和第三方中介机构按照任务分工承担相应工作责任和法律责任。
加强与有关国家在投资保护、金融、人员往来等方面机制化合作，为企业开展境外投资创造良好外部环境。
考核工作人员出现滥用职权、索取或者收受被考核境外企业财物等情形的，按照国家有关法律法规进行处理;
支持境内资产评估、法律服务、会计服务、税务服务、投资顾问、设计咨询、风险评估、认证、仲裁等相关中介机构发展，为企业境外投资提供市场化、社会化、国际化的商业咨询服务，降低企业境外投资经营风险。
第二十二条被考核境外企业必须提供真实有效的考核凭据，对提供虚假考核材料的，一经查实，依法追究境外企业和有关人员的责任。
定期发布《国别投资经营便利化状况报告》，加强对企业赴高风险国家和地区投资的指导和监督，及时警示和通报有关国家政治、经济和社会重大风险，提出应对预案和防范措施，切实维护我国企业境外合法权益。
督促企业开展境外项目安全风险评估，做好项目安全风险预测应对，建立完善安保制度，加强安保培训，提升企业境外投资安全风险防范能力。
各地区、各部门要按照本意见要求，合理把握境外投资的方向和重点，切实加强组织领导和统筹协调，落实工作责任，抓紧制定出台配套政策措施，扎实推进相关工作，确保取得实效。
第二十五条本办法施行后，由省商务厅牵头制定具体实施方案及评分细则。